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6月份确认了收入,7月申报时报了未开票收入,这个月对方又要来补开,这样会不会造成重复交税? 我应该怎么处理?

2020-08-09 11:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-08-09 11:09

6月确认了收入,7月申报报了未开具发票的收入,这个月对方要求补开发票,不会造成重复交税。7月开具发票,冲销6月份的无票销售收入,再按7月开发票的金额确认收入,在7月份,一正一负抵销后,只交了6月无票销售的增值税。

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快账用户6273 追问 2020-08-09 11:13

八月份的申报这补开的票,怎么填好呢

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快账用户6273 追问 2020-08-09 11:13

八月份的申报这补开的票,怎么填好呢

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齐红老师 解答 2020-08-09 11:14

如果是开的普通发票,就是将普通发票的价款、税额,按税率填写增值税附表一,在第3、4列填写数据,对于冲销的无票的收入,在同一行中,第5列、第6列填写无票的销售数据,负数填列。

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6月确认了收入,7月申报报了未开具发票的收入,这个月对方要求补开发票,不会造成重复交税。7月开具发票,冲销6月份的无票销售收入,再按7月开发票的金额确认收入,在7月份,一正一负抵销后,只交了6月无票销售的增值税。
2020-08-09
你好,红冲你的无票收入就可以的。
2021-12-28
你好,未开具发票一栏填写负数
2023-07-08
同学你好,进项发票已经认证勾选了吗?如果没有,那就把7月份更正,8月份在申报出口退税
2023-09-05
你好,填未开票销售就可以的
2021-07-07
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