老师好，厂房租金发票100万没来所得税汇缴调增，但还是亏损。账务上要处理么？当时付款做借预付，预提做借管理费用-租赁费贷长期待摊费用。现要怎么调正？
纳税调整是不需要账务处理的
-
Q
老师好，厂房租金发票100万没来所得税汇缴调增，但还是亏损。账务上要处理么？当时付款做借预付，预提做借管理费用-租赁费贷长期待摊费用。现要怎么调正？
-
Q
18年还没开租金发票，我先计提租赁费 借：管理费用—租赁费6960 制造费用—租赁费27840 贷：预提费用—租赁费34800 我想说等后面开来在做 借：预提费用—租金 贷：现金 可到现在老板估计是不开租金发票，我该如何账务处理，要补税吗，能不能调整在今年吖，怎么冲掉
-
Q
老师，18年的房租一直挂着预付账款的账，发票是18年的，会计一直没有把预付账款房租给抵消掉，现在做了下边的分录 借：以前年度损益调整—管理费用房租 贷：预付账款—房租 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整—管理费用房租 请问这笔年度汇算清缴的时候需要纳税调增吗
-
Q
在租的一块地没证15年做简易厂房（厂户也没证，（小规模企业），做好时做账：借：长期待摊费用厂房，贷：原材料等其他，每月摊销时：借：管理费用/主营业务成本等，贷：长期待摊费用-厂房，后建建拆除做的分录一次摊销完，做：营业外支出-其他337635.70，贷：长期待摊费用-厂房337635.70。做的2021年企业所得税汇算年报时，如图片数据在：资产类-其他调增这笔拆数厂房营业外支出，收到税局发来的信息（看图片）说存在企业所得税风险，请问要怎样调整账目年度数据？
-
Q
老师，公司厂房半年租金20万，且房租已付。我的借：预付账款20 贷；银行存款20.现在收到一张20万元增值税专票，摊销的时候，剔除进项税额，我做借：管理费用 制造费用 贷：预付账款。这张发票上的进项税额怎么做，会计分录怎么写？
热门问答 更多>
-
老师 1月员工的工资是500 但要扣1000 他不想自己出500 在2月扣 1月做账这500做哪个科目
-
老师，提坏账如何做分录
-
老师，公司让员工成立个体户开具劳务费发票，这样操作是否可以？因为员工确实干活儿了，工作的实质确实工资薪金变为个体户劳务费发票
-
租房补充协议，变更合同内容为公司名称变更，重新签合同
-
我公司上个季度有20多万利润没提 现在领导要再增加20多万 然后把未提的利润 和后加的一共50万增加到实收资本，我需要怎么做
-
老师：有什么方法可以降低资产负债率啊？
-
上年管理费用科目记错，应该是原材料，去年做账借管理费用，进项税，贷应付账款，今年怎么调
-
付款人姓名是贷款人周转户是什么意思
-
郭老师，我们是做美容服务业的，有咨询，美容服务，也有销售美容产品，这样属于混合销售还是什么，票怎么开，税怎么交
-
收到旅游服务费发票做什么科目
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
可是我会计分录好像不对有关系么？，现在想应该借预付，贷银行存款，然后借管理费用，贷预付。来发票摊销，没来调增。还有就是2920年1-3月有预提费用，估计发票还是不来，金额大不想预提了，能在5月凭证一下冲回么？1季度已申报过了，冲回金额大有税务风险么？暂不确定后续发票来不来，款还付不付。这情况如何做账务处理好？
你这个费用每月有发生的，每月是要计提的