你付的时候不要做预提,现在没有这个科目,先挂往来,然后来发票直接借主营业务成本贷其他应收款
我年初时预提了一部分销售费用和管理费用,借:销售费用 管理费用 贷:其他应收款 期间也来了部分发票,做的 借:销售费用(红字) 其他应收款 销售费用 (正数) 贷:预付账款;但年底发票并没回来完,我怎么冲回这剩余没来发票的部分
老师 公司销售产品的运输费 前期做账的时候是 借 销售费用 贷 其他应付款 预提费用 。发票回来后是冲销之前的预提。后面在 借销售费用 贷应付账款。现在公司领导让把运费做到成本里 怎么做呢
老师,销售发生的运费,我们之前的会计账务处理做在了库存商品的运费科目,也就是入了库存的成本了,我觉得不应该入成本吧,应该入销售费用的运输费吧。 所以我就红冲之前他做的分录 他做的暂估: 借:库存商品~运费5000元 贷:应付账款~甲公司5000元 我做的分录 红冲: 借:库存商品~运费(-5000元) 贷:应付账款~甲公司(-5000元) 更正: 借:销售费用~运输费6000元 应交税费~进项税额300元 贷:应付账款~甲公司6300元 老师,为什么我红冲之后,库存商品~运费会出现贷方余额:5000元 是因为上个月他把库存商品结转成本了吗?
老师 之前预付安装费做 借:销售 费用 贷:其他应付-安装费 现在收到发票是不是做 借:其他应付款-安装费 贷 :其他应付款-A公司?
老师,您好!最近发现去年有一笔账,一笔运费的发票,同事报销的时候做的是借:制造费用/运费10000 贷:其他应付款10000,后面做发票的时候,又做了一笔:借:销售费用 /运费9433.96,应交税费/进项税额566.04 贷:预付账款/某供应商 10000,这个我要怎么调账啊?
生活困难的职工的补贴在应付职工薪酬里面计入到什么科目
老师什么情况下调增调减分录能写下吗
像我这种情况确定能享受免征一个点增值税?我是去年12月份开具20万专票,其实客户要的是普票,弄错了,2025年1月份就开具红字发票专票20万,又开具普票20万,第一季度老板又开具普票20万,现在第一季度就是专票红字20万,普票40万,可以享受普票免征一个点增值税?红字发票还能退?
房地产开发公司有库存商品80套(房源)对外出租,,出租的起止时间各不相同,假如去年10份出租的房子到今年3月末计算房产税时应该怎么计算?今年2月份起租的又该怎样计算?请董孝彬老师解答,别的老师不要接。不要接。
持股比例80%,会拥有100%的表决权吗
这两个题,感觉有点矛盾,发放股票股利既然是按面值发放,那又怎么会产生资本公积?是不是这么理解,面值大于1或小于1就会有差额,增加成减少资本公积?
年末没有结转未分配利润,怎么办
我还货款失败显示应收利息必须等计提利息什么意思
老师好,我们是烤烟合作社,就是按烟农的交易占比量化到个人头上的公积金份额,当他们退社的时候退给他们的公积金应该怎么做账
月底是要把进项税和销项税做个凭证都转入未交增值税吗