老师我发现一个问题‘就是有关于养医保险的问题，这个当时有凭证制单制错了，应该其他应付款，就是保险的应该余额为0才对呢，就是计提的时候计提少了，2019年度的账呢，我现在2020年调账怎么处理呢
工资少计提？其他应付款个人社保部分吗？？？
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老师我发现一个问题‘就是有关于养医保险的问题，这个当时有凭证制单制错了，应该其他应付款，就是保险的应该余额为0才对呢，就是计提的时候计提少了，2019年度的账呢，我现在2020年调账怎么处理呢
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去年的应付工资计提有误，其他应收-社保也有误，计提工资账务处理时把金额跟分录做错了 这两块本就是计提的应付跟实际付出的金额不同现在账上还挂了应付2千多，实际是已经支付了。其他应收社保也是，因为账务处理错误，本来是没有余额的，现在账上也还挂着2千多，刚接手，发现的问题，我现在要怎么处理呢
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老师，我已经在做12月账的时候跟老板讲过了，有年终奖要先计提，他当时没说给这两个人发，我就没在2020年12月账上计提年终奖，当然也没报个税，现在看到回单才发现他给这两个人一个人发了3万，我现在应该怎么做？说具体的分录，还有这个肯定涉及个税的问题
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老师，我已经在做12月账的时候跟老板讲过了，有年终奖要先计提，他当时没说给这两个人发，我就没在2020年12月账上计提年终奖，当然也没报个税，现在看到回单才发现他给这两个人一个人发了3万，我现在应该怎么做？说说具体的分录，还有这个肯定涉及个税的问题。。。
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老师你好 这个是公司收到保险公司的赔款的银行回单 我录凭证时所记得分录是 借 银行存款 贷 其他应收款--保险赔偿 但我们老会计说错了 应作为主营业务收入 然后应该还有一个营业外收入科目 那现在怎么录凭证分录呢请问？？
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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总账与供应链、应收应付系统的关系
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工资3300，加全勤200 就是3500，上了11天那么到手的工资是多少呢？
粤公网安备 44030002003870号
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你那个是少，借方还是贷方？？
贷方：4782.30 其他应付款——养医保险 4782.30
那就是计提少了，发多了
多扣员工的？少支付给社保局？多扣，补工资表上面就可以，到时候做 贷其他应付款，负数 贷银行，少计提个人部分，
不是多扣， 是计提工资
我计提的时候应该有一部分计入“其他应付款——养医保险 入在借方
亲你做啥，你不是按截图我那个截图做吗，？？需要按准则做，按截图做，
做借方是实际缴纳了，不是计提啊？？
不是啊 老师你看下我的分录
你这个写不对，你看我截图，我那个是发给你按准则的，那就补上，借其他应付款 贷应付职工薪酬，单位部分需要和个人分开开才可以，个人部分走工资，这个写有问题，贷方需要借应付职工薪酬 工资 应付职职工薪酬单位养老保险，
跨年补提 得从销售费用里冲红，然后放入其他应付款 2020年得从2019年的销售费用冲红，调到其他应付款，用啥会计科目
借其他应付款 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润，
不能这样啊 得从销售费用里边挤出来 跨年有办法挤吗
跨年不能冲销售费用，你这个跨年了，
不能对20年费用有影响，