去年 有一笔费用将票据金额500元的50%入管理费了。另外的50%没做账务处理。 今年剩下的250收回了，而且再报销给员工 怎么做分录呢
借管理费用贷其他应付款 借其他应付款贷库存现金
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去年 有一笔费用将票据金额500元的50%入管理费了。另外的50%没做账务处理。 今年剩下的250收回了，而且再报销给员工 怎么做分录呢
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老师好，想请教个调账的问题。去年9月有一笔买东西的款项忘了摊销，今年想补提。金额15860，摊5年，每月132.17，补提9-12月的。 我们是事业单位，以往购入支付时做的摊销分录应该是 借：待摊费用/其他待摊 15860贷：财政拨款收入15860 ，但去年分录做的是借：单位管理费用 15860贷：财政拨款收入15860 想问一下今年1月如果想补摊销的话应该怎么做呢，补了之后下一次摊销时分录是什么，谢谢！
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老师好，想请教个调账的问题。去年9月有一笔买东西的款项忘了摊销，今年想补提。金额15860，摊5年，每月132.17，补提9-12月的。 我们是事业单位，以往购入支付时做的摊销分录应该是 借：待摊费用/其他待摊 15860贷：财政拨款收入15860 ，摊销时，借：单位管理费用，贷待摊费用/其他待摊。但去年购入分录做的是借：单位管理费用 15860贷：财政拨款收入15860。 想问一下今年1月如果想补摊销的话应该怎么做分录呢，补了之后下一次摊销时分录是什么，图上这样做正确么？谢谢！
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老师我想咨询一下，就是去年四月份银行开户，然后去年五月份发生报销款且去年发票已经开具，去年累计发票金额4000元，今年三月份税务才报道，然后五月份汇算清缴时候没有把去年的发票做进去。 问题1：今年六月把去年的发票才做进去分录可不可以直接借管理费用-开办费贷其他应收款，可以吗？ 问题2：由于报销人不是公司的人其实是给他支付的服务费，他开的一些饮料类超市购物的发票，我就做到今年开办费，这样处理可以吗？
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请问代账公司下的一家商贸公司，只有销项发票，没有进项发票。这种应该怎么做账？我看以往的做法是，按季度做账，确认收入后，将销项税额做未达起征点免税处理，并计入营业外收入。没有工资表，却计提一笔工资进管理费用，不知道他的工资数额是怎么确定的。然后结转损益，将主营业务收入，营业外收入，以及管理费用结转到本年利润。一个季度的账目就这样结束了。而且不论工资还是确认收入都是走库存现金，不走银行存款。
粤公网安备 44030002003870号
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这个250是现在收进来的。
不做其他应收款吗？
收到的是现金吗？谁付款来的？
协会补助款收回来的，当时是做差旅费，相当于只做账250块，去年付了500但只做账一半，现在相当于又回来250现金，
那和这个250做营业外收入核算
现在全部分录是怎么做呢？还是跨年的
借库存现金 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配
您刚刚说还要做营业外收入 还要做借营业外收入 贷库存现金吗？
因为是去年的，跨年度了 营业外收入是损益类科目用以前年度