老师，光伏安装卖电公司电站已投入使用，但成本发票都没有开过来，我暂估的固定资产192万入账并每个月折旧，请问如果这个月开过一张一万的电缆发票进来，我怎么做账

我不知道怎么做啊，应该怎么做啊，我想先不冲暂估，想等几个月票全部开过来之后再冲暂估并且调整暂估差异的话怎么做

同学，你好 那你发票都来了再冲，现在不做账。 有差异的话，比如后续发票多，那固定资产就要补做

不做账不行啊 等着抵扣增值税呢

同学，你好 那就不能等 借：固定资产  -1 贷：应付账款  -1 借：固定资产 应交税费-应交增值税-进 贷：应付账款  1

每个月都冲暂估？

同学，你好 来发票了，就冲

能不能每个月收到票借：固定资产1应交税费-增值税进项 贷：应付账款 然后全部收到后借：固定资产-暂估-192万 贷应付账款-192万

同学，你好 可以，但是不要跨年

那这个每个月开进来的一万的发票就不能折旧了是吧

同学，你好 是的，不折旧

老师这样做对吗

同学，你好 嗯可以的

几个月后全部到票 借：固定资产-xx项目-192万 贷：应付账款-暂估-192万 然后呢 每个月陆续收到票（分录三）怎么调整差异呢

同学，你好 你最后固定资产发票到了多少？

还不知道啊 比如说最后陆续开过来的合计是200万的话怎么做分录 根据我上面做的分录

同学，你好 就按照这个发票正常做，你做完固定资产就是200万，之前192已经红冲了

最后的处理就是借：固定资产-xx项目-192万 贷：应付账款-暂估-192万 。200万的固定资产因为之前每个月都陆续做账了，就不需要再借：固定资产200了是吧 ，只需要调整8万的折旧对吧