老师，我们现在才收到去年和前年的房租发票，每年80多万，但是因为之前没收到发票一直没计提，现在应该怎么做账啊。今年汇算清缴如果全部计进去就得退税，不想退税
那么你直接计入利润分配-未分配利润。不做汇算就行
-
Q
老师，我们有去年房租是今年付款，但是也要计提到去年处理，计提到去年处理，应该怎样处理，借，未分配利润57600，贷，预付账款我们都觉得我今年付款没收到发票，就一起挂在今年的预付账款，发票来了冲预付账款，但是现在审计要调整是去年要今年处理，我也不是很懂这个，还涉及企业所得税
-
Q
我们公司2022年现在是一般纳税人，去年购进一辆车，由于去年还是小规模，所以当时进项税额没有抵扣。现在车转出去了，我是不是需要做固定资产清理的账务处理？是不是本公司可以不开发票，直接做未开票收入就行啊？关键现在我计提销项税需要按多少税率缴纳呢？还有影响我汇算清缴吗？因为我今年做2021年汇算清缴时，已经把汽车的62万多一次性折旧抵扣了，原值62万多，到现在计提折旧15万多，卖了50万。具体我应该怎么做分录呢？
-
Q
老师，我们公司有一笔房租费90万，是属于2022.9--2023.2月的租金，因为一直没收到发票，还挂在预付账款中，没有做费用，2022年汇算清缴亏损80来万，如果汇算清缴结束以后才收到发票，那收到发票要怎么账务处理? 现在汇算清缴又要怎么处理呢?谢谢老师解答
-
Q
1.去年的房租费用，因为一直没有开票，2022年底上个会计计入的待摊费用，也没有摊销，2023年汇算清缴后发现没计入费用，直接入2023年的费用可以嘛，在2023所得税汇算清缴可以税前扣除嘛， 2.因为房租支付不及时，物业好久才给开一次发票，我当年计提的房租费用，如果当年没有取得发票，是不是汇算清缴的时候需要调增，调增后如果下一年5.31后取得了，在下一年可以抵扣嘛还是怎么账务处理
-
Q
老师我想问一下，我刚接手的公司，发现22年和23年的房租都没有计提，因为公司没给房东交房租，也没开票，以前的会计就没计提，24年的我计提了，但是公司也没付款和开发票，我这次要汇算清缴怎么弄，我们老板说今天会把以前欠的房租一次付了，我24年的房租这次所得税一次调增，那22年和23年的呢
热门问答 更多>
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
具体怎么做啊，老师，不太明白
意思是今年直接把费用计入利润分配-未分配利润，你不想退税就不更正汇算申报
是直接做一笔分录 借:管理费用–房租 贷:利润分配–未分配利润吗
借：利润分配–未分配利润 替代管理费用–房租 贷：银行存款/应付账款等
哦哦，那我是要更正24年的申报吗
不需要的，更正了就得更正汇算
那是把这笔凭证直接做到今年吗
是的，就是直接在今年做那个分录就行
这个金额有100多万直接做到今年没关系吗
不想税前扣除就只有那样做了，没事的
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。