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老师,您好 一般纳税人认证了部分发票,同一个月,有认证进项,有交税,分录怎么做

2025-04-28 18:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-28 18:12

你好,你认证后, 借应交税费应交增值税进项税额 贷应交税费应交增值税-待认证进项税 然后借销项,贷进项,贷未交 然后缴纳的时候,借未交,贷银行存款。

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你好,你认证后, 借应交税费应交增值税进项税额 贷应交税费应交增值税-待认证进项税 然后借销项,贷进项,贷未交 然后缴纳的时候,借未交,贷银行存款。
2025-04-28
你好,这个你正常做就可以了。借,应交税费,应交增值税进项税额贷,应交税费,应交增值税待认证进项税。 如果不认证的话,你就放在待认证进项税里面就好了。比如你购买原材料,借,原材料应交税费,应交增值税,待认证进项税贷,应付账款。
2025-04-03
没问题,可以留一部分下个月再认证抵扣。
2021-09-27
你好 认证发票做 借 应交税费-进项税 贷应交税费-待认证进项税 结转 借 应交税费 -销项税 贷 应交税费-进项税 应交税费-未交增值税 缴税 借应交税费-未交增值税 贷 银行存款
2024-04-10
你好,没有认证,借管理费用应交税费,待认证贷银行存款 认证之后,借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证。
2021-11-02
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