老师，审计年报，给我们的初稿固定资产里的折旧费用期末数据跟我给他提供的资产负债表不一样啊？这是啥情况？

就差6分钱~审计的年报里少了6分，这有啥不一样的呢？领导看到初稿，问我固定资产折旧费是怎么算的，这怎么回答？

您好，告诉领导我们是直线法折旧，然后联系审计，他们是不是算错了，我们财务软件的固定资产模块算的不会错

还有领导问应收款，其中有一个是2023年的会费，开了票但是款收不回来了，所以那个会费收据冲红吧，这是做坏账还是冲红？我在24年的账里没有看到有冲红的票据啊，非盈利企业

您好，不是红冲，收不回来是坏账

领导说会费收入那个金额不对，你们是按照银行到账金额吗，有些会费收入可能是24年到账的，但是缴纳的可能是23年度，这都是领导的疑问，我看审计上会费收入与实收金额一致，回收率是100%，领导质疑

您好，收入不是看到账，权责 发生制，本应是哪个月的收入就记在哪个月

老师，我也没有看到账上有坏账啊~这怎么看账上有没有坏账呢？

您好，借：信用减值损失， 这个科目

没有这个科目啊，非盈利组织机构啊~

对对，我们是  管理费用-坏账损失

这得自己设置二级科目对吧？我是24年12月底接手的，也没有看到有这个科目