通过纳税人自查补正缴纳的增值税和附税，怎么做分录？好几年好几个月，别人开运费备注我们公司的车牌，税务局让我们补交的增值税
增值税分录 计提补税：借：以前年度损益调整 贷：应交税费 - 增值税检查调整 查补转出：借：应交税费 - 增值税检查调整 贷：应交税费 - 未交增值税 补交增值税：借：应交税费 - 未交增值税 贷：银行存款 结转损益调整：借：利润分配 - 未分配利润 贷：以前年度损益调整 附加税分录 补提附加税：借：以前年度损益调整 贷：应交税费 - 应交城建税、应交教育费附加等（按具体附加税种类） 缴纳附加税：借：应交税费 - 应交城建税、应交教育费附加等 贷：银行存款 若涉及滞纳金，分录为：借：营业外支出 贷：银行存款 。执行小企业会计准则，可按未来适用法计入当期损益
-
Q
老师你好，我公司属于房地产开发企业，于21年1月补交16年的增值税40000及附加税10000，附加税计提缴纳，增值税我要怎么做分录呢
-
Q
老师您好，税务局让我们自查账务，我把2020年的应交增值税收入补计8万元，前几年都有优惠政策，现在自查出来还能享受优惠政策吗？还是按3%正收率正常缴纳?
-
Q
老师好，我们公司被税务局查账，补交3年的收入，有增值税，印花税，附加税，企业所得税，现在要做分录，怎么做？
-
Q
我公司2022年收到一张个人代开的运费发票，备注栏备注的车牌号码。现在税务局查车辆，发现这辆车户主是另一个公司，税务局让另一个公司确认收入，补交增值税。这个税款应该是那个个人和公司他们之间协商承担么？我们有没有什么风险？
-
Q
老师，您好！请问一下我们公司因为2021年卖了一台公司使用过的二手车，因为当时没有申报增值税及附加税费，现在被查到了让补缴增值税及附加，还产生了滞纳金，一共6900元，请问一下这笔补缴的税费及滞纳金该怎么做账务处理啊？
热门问答 更多>
-
注册资金实缴的具体制度？是什么时候成立的公司是8年，什么时候是5年
-
老师你好，公司有笔往来款错账，是小规模纳税人，一直没有收入，只是季末结转成本，也没有交过税，可不可以直接去错误的月份调对，在重新在税务系统更正申报财务
-
出口报关单号是退税联上的海关编号吗？
-
预计营业额是什么意思？
-
洛阳地区的报税和河南地区的报税一样不？
-
要加速固定资产折旧用什么方式折旧呢
-
税务注销，清算报表一定要填吗
-
改了法人个人所得税密码，怎么显示未设置密码
-
老师，问一下客户到我拿材料我要收 他货款，他又给我安装产品我要付他工资，用工资抵扣货款怎么做分录
-
公司的办公用品够买发票全部以老板个人名义开回来的，但老板没有领公司工资，可以正常入费用抵扣所得税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我们这也属于自己检查出来的，不是让税务稽查之类的，不需要用检查调整吧？
而且收入也让增加
同学你好 对的 是这样
那收入没有调整？
之前没交税那现在需要调增
其他业务收入调整，怎么做会计分录？
做跨年调整的分录 你们是什么会计准则
小企业会计准则
借银行或者应收账款贷利润分配未分配利润贷应交税费应交增值税