老师，我们去年亏损，今年3月份季报盈利，但是季报前没有做汇算清缴，去年的数据带不过来，我们就预提了一笔费用，利润为负，不需要交企业所得税，预估的费用下月再冲红，这样做可以吗
不能随意虚假暂估费用的，那个属于虚假申报
-
Q
您好，我问你个问题，企业所得税，预提未交，以后年度亏损所以一直没交，是不是说这种情况，所得税季度纳税申报，年度汇算清缴，比如一季度盈利纳税申报交税然后做账，结果后几个季度一直亏损，年度汇算清缴也是负的所以不用交税，然后正常情况下是要冲这笔帐，但是企业没冲，都有两年了，我今年想着把它冲掉
-
Q
老师，今年盈利，去年亏损，企业不用交税，说的是汇算清缴不用交企业所得税吗？如果正常申报每季度预缴企业所得税是根据本年利润计算的吧？如果计算2022年第一季度企业所的税就只看2022年1-3月利润表本年累计数？这个利润体现的只是2022年1-3月利润？去年 的利润已结转到未分配利润了？
-
Q
老师，您好，我们是小规模纳税企业，去年第4季累计亏损7300元，今年第一季盈利，利润总额15.1万，计提所得税费用时可以弥补去年第4季的亏损吗？就是（151000-7300）*2.5%，可以这样计提吗？还是网上面有其他老师说的，第一季计提所得税费时，假如没做年度汇算清缴是不能弥补去年第4季度累计亏损的呢？
-
Q
老师，我们企业去年新建。建的时候开办费是亏损。 第一季度还是亏损。 这个季度有业务往来盈利了，在利润表计提的所得税5%的数。 和企业所得税预缴报表的所得税数。对不上 因为所得税报表自动扣除了以前年度亏损。那这两个数不一样怎么办
-
Q
老师您好！我们公司23年9月盈利了3万，十月份做季报是预提了三万，所以到年底一直没缴税，现在要支出三万，我能把之前预提的转回，正常支出就可以是吗？这样汇算清缴是不任然不用交税
热门问答 更多>
-
老师好，怎么能在金蝶K3里面查每个原材料的明细？
-
老师，我们公司平时装集装箱，买乱七八糟的一些东西，确实都是办公用的，但是都没有发票只有收据和老板私人代付的付款记录，我可以入账吗，来年我汇算调增
-
老师，你的意思是差额征收全额开票，只是账上确认税额的时候是按发票税额确认，然后实际申报的时候会把扣除部分减去吗
-
老师，我为了让财务账与仓库盘点一致，现在这个材料领用凭证是负数，这样做行吗？
-
老师们，今年3月刚成立的小规模物流公司，业务不多，所以没招聘正式员工和司机，也没有买货运车，所以从3月份找第三方平台发布运输服务信息，那个平台上就有司机会联系我们，截止目前已经为客户服务运输了十几车，每次都是等待司机把客户的货物运输到达确定没问题了我们有项目负责人私人垫付私转给司机，司机会接下一单运输服务原因，不会给我们去税局代开发票，但谈价时只扣了3%点的税金，我们办公点也距离运输起点和终点都比较远，司机的个人身份证号给我们也不划算搭车费去税局代开发票，请问我们能否按照临时员工个人劳动报酬所得在每月个人所得税申报里申报了？就司机的这个工资当做是我们的成本行不行？
-
老师，这个入帐标识是指取得的进项票做了帐务处理做了税前扣除，就作入帐标识，我收票方作了入帐标识，开票方就不能红冲了，是这意思吗？
-
老师 我要开水电费发票给其他单位 其实是分摊的 没有赚钱 我在税务系统中 税务分类编码是什么
-
23年汇算清缴申报表之前更正两次了，发现有错误在此更正，现在需要税务局批准，是传到税管员那里了吧，会不会惹麻烦呀，查账，问询啥的？有点害怕 现在显示待签收
-
只要董孝彬老师回答，不要其他老师回答，老师这个供应商好解决，他就送了一次货，也开了发票的就是年前12月送的货，然后我在2月份支付的
-
像房屋维修费，设备修理费等，不超1万，未签订合同的，凭发票入账的还需要缴纳印花税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个税务会查吗
就怕查到，那个就会按虚假申报罚款
那现在重新申报可以吗，汇算清缴做完了
可以更正申报的，没事的
那重新更正的话，再申报的时候汇算的数据能带过来吗
需要自己填弥补亏损额
可以自己填吗
是的，可以自己填弥补亏损的
怎么我们代理记账说得需要带出来，自己不能填
乱说，季度申报可以自己填的，系统不会自动填
我刚试了一下，弥补以前年度亏损那个数不让填
刚刚更正年度汇算，系统还没更新数据，过2天再填
过两天就能填了？
是的，系统更新了数据就能填
到底是手填还是自动出
是手动填，系统没法知道你要弥补多少