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老师:A公司和B公司是两家关联公司,因国外供应商开票开错至A公司,货物收货在B公司,现货物已从B公司销售出去。现在需要做内部转移需要A公司把货物卖给B公司,如果A给B平进平出的话,那么这个发票怎么开呢?

2025-04-21 07:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-21 07:20

您好,可以原价的,A公司按原价开票给B公司,确保税务合规,账务清晰即可。A公司按原采购价 平进平出 开具增值税专用发票给B公司,金额包含不含税价和对应税款 A公司:确认销项税 可抵扣原进项税,增值税影响为0 。B公司:凭发票抵扣进项税,正常入账库存商品。独立交易原则 无利润转移风险 ,留存交易合理性证明 如合同、物流单等 。

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快账用户2374 追问 2025-04-21 07:22

老师:比如这批货物是5万欧元,那这个发票就是含税5欧元对吧?这样平进平出转掉B公司暂估

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快账用户2374 追问 2025-04-21 07:23

5万欧元=5万*7.8人民币

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齐红老师 解答 2025-04-21 07:25

您好,是的,按人民币的金额开,不能让A有亏的,A确认收入再结转成本,利润为0

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快账用户2374 追问 2025-04-21 07:26

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-04-21 07:28

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同学你好 这个B公司开发票就是B公司的收入了
2022-10-17
你好       A可以作为投资来给 A的公司 。 借 库存商品贷实收资本-某股东。 只是没有发票 到时 A公司企业所得税汇算无法税前扣除的。   
2021-03-19
你好对的,你这里开票按这个货值开具处理。
2022-04-22
你好,这个按市场价开票销售不是虚开哈
2023-09-14
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