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1月报12月下发11月的工资 其他应收款个人部分 应交税费 应交个人所得税 都是11月份的吗 缴纳社保 借其他应收款是11月还是10月的? 不理解都是哪个月的数?

2025-04-20 15:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-20 15:41

您好,这个的话一般都是上个月的,10月的这个

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快账用户2078 追问 2025-04-20 16:03

社保工资都是10月的?

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齐红老师 解答 2025-04-20 16:18

是的,这个理解的没错

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相关问题讨论
对于个人社保,全部用”其他应收款——代扣个人社保“核算,就可以了。
2021-01-12
您好,就是有1人工资里扣了社保但没有缴,下月要初缴的,这个差额初缴月会平的,不用调整
2023-05-18
不管是哪个月的,你只要上交的时候做其他应收款,借方向职工收回来的时候做其他应收款贷方。
2020-12-12
您好,这个是没错的,对
2024-01-09
你好,供参考,写其他应收也没关系,只要计提的时候和扣回的时候用同一个科目就行了。 (1)计提工资总额 借:管理费用/销售费用-职工薪酬-工资 10000 贷:应付职工薪酬-工资 10000 (2)计提公司承担社保 借:管理费用/销售费用-社保 2000 贷:应付职工薪酬-社保 2000 (3)计提公司承担公积金 借:管理费用/销售费用-公积金 2000 贷:应付职工薪酬-公积金 2000 4、发放 (1)发放工资 借:应付职工薪酬-工资 10000 贷:银行存款 6500 其他应付款-个人承担社保 1000 其他应付款-个人承担公积金 2000 应交税费-个人所得税 500 (2)缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保 2000 其他应付款-个人承担社保 1000 贷:银行存款 3000 (3)缴纳公积金 借:应付职工薪酬-公积金 2000 其他应付款-个人承担公积金 2000 贷:银行存款 4000 (4)缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 500 贷:银行存款 500
2020-12-09
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