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老师,你好,想问下第一季度所得税,上年度是有亏损的,然后年报已经报了 企业所得税系统自动将去年的亏损扣了后计算出所得税金额。现在我账上这个怎么做会计分录呢

2025-04-18 14:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-18 14:02

您好,这个的话,可以是做一笔 借 所得税费用 贷应交税费 所得税,这个负数

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快账用户5355 追问 2025-04-18 14:06

这个负数就是之前的负数的净利润是吧

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齐红老师 解答 2025-04-18 14:08

对,这个理解是没错的

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您好,这个的话,可以是做一笔 借 所得税费用 贷应交税费 所得税,这个负数
2025-04-18
你好,同学, 实际不交税de话,不用做分录 缴税再做分录
2024-05-15
您好 弥补亏损 不需要单独做账务处理的哈
2024-05-15
你好,如果已经弥补了在弥补那是重复了
2021-07-08
你好,你的弥补亏损这里填写的是年累计,因为你填写营业收入、营业成本、利润总额也是年累计的。
2023-01-16
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