老师你好，25年季报时发现去年有一次个人所得税没有计提，导致应交税费是负数了，怎么做账务处理呢？
你好，这个做补充计提就可以了。
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老师：你好！如果是在今年6月份的时候发现往年账务处理有错：在计提第四季度末所得税时当时没有计提，结果在今年1月份的时候才计提的。但是没有用到以前年度损益这个科目去过渡，分录是：借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 ？请问还要调整吗？如果要调整的话要怎么做分录？
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你好，老师，我们是建筑企业，有预缴企业所得税，每次预缴借:应交所得税，贷:银行存款，当年报所得税汇算清缴，也没计提所得税，也没任何分录，导致现在应交所得贷方负数余额，从21年到22年都有利润，要交所得税，现在跨年了，怎么把应交所得税贷方负数冲平
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老师你好，有这样一个问题，去年计提所得税时提多了，计提时：借：所得税费用 1562.97 贷：应交税费—应交所得税 1562.97 今年交税发现，实际交了1313.22元，今年我就把去年那张计提的红冲重新调整，发现所得税费用还有负249.75元，那这个负数我应该怎么处理？谢谢！
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老师好，我们司去年只有一季度发生过业务，当时交了几百块所得税，后续几个月会计账上有些其他开支导致整年的利润是负数，现在要汇算清缴，怎么才能不退税，国税的人说最好不要退税。
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您好，老师，有预缴企业所得税，在23年度申报22年度企业所得税时候，抵减了预缴的企业所得税，账没做这笔分录，导致现在账上应交所得税贷方余额负数，这跨年了，怎么调整，
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粤公网安备 44030002003870号
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怎么做补充计提呢？
你好，等于说这个人多给了钱给他，对不对？
新手小白不懂
你好，你没有计提。要看你是不是把钱全部都给他了，因为你账上没有计提有2个可能。1多给了个税的钱给他 2没有多给，只是账上没有做而已，要看实际情况。
个税是代扣代缴的，没有给她已经从她的薪酬里扣掉了
只是做了代扣代缴的账
你好，那就借应付职工薪酬，贷应交税费-应交个人所得税。
补做在四月份的账里吗
你好，是的，就是这样子。
谢谢老师
你好，不用客气的了。