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公司有多补税,然后上期有留底了进项税额,金额放在进项税额里面,补了收入的销项就转到未交增值税,那我现在做分录,这个要怎么做,是用上期留底的进项税额来抵扣了滞纳金跟增值税

2025-04-17 15:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-17 15:34

你好,借应交税费,未交增值税。营业外支出-税收滞纳金,贷进项税额 其实这个在报表上自动抵减就行了,不需要做凭证的。

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你好,借应交税费,未交增值税。营业外支出-税收滞纳金,贷进项税额 其实这个在报表上自动抵减就行了,不需要做凭证的。
2025-04-17
你好,可以将留抵结转到未交增值税
2022-05-29
同学你好,应该对的。
2020-08-16
留抵可以不用做账,本月需要交税,借:应交税费——销项税额  贷:   应交税费——进项税额 应交税费——未交增值税
2022-09-15
同学你好 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2022-09-19
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