老师，我运输公司3月27日开票31467.20元给江西蓝恒达化工公司，是公司的运费收入。3月28日我公司开票给蓝恒达公司金额12288元，但它不是我公司的收入，最终通过我公司再支付给瑞东贸易公司的。分录是这样写吗？ 3月27日开票收入 借应收账款一一蓝恒达31467.2 贷主营业务收入一28869 应交税费一增(销)2598.2 第2个分录不会写。请教老师

1.日的:掌握应收票据取得、贴现、转让、到期收回的核算。 2.资料:蓝天公司2019年7月1日销售给鸿运公司一批商品，增值税专用发票上注明的价款为20000元，增值税额为3400元;当日收到鸿运公司开出的期限为3个月，票面利率为5％，面值为23400元的商业承兑汇票一张。3个月后票据到期，蓝天公司收回 款项，存入银行。 3.要求: (1)对蓝天公司取得的商业承兑汇票业务进行账务处理 (2)对蓝天公司到期收回票款的业务进行处理。 (3)如果票据到期后，鸿运公司无力支付票款，请对该笔业务进行账务处理 (4)如果8月1日蓝天公司将该票据背书转让，取得生产用的A材料，该材料金额为20000元，增值税税率为序％，收到补付款97.5元并存人银行。请对该笔业务进行账务处理。 (5)如果蓝天公司两个月后将持有的商业承兑汇票申请贴现，贴现率为8％。请计算贴现净额，并对蓝天公司的该笔业务进行账务处理。 老师 可以给答案我吗 我看看孩子写的对不对

你好，老师，本月我公司红冲一笔营业收入，之前做的分录是： 1、销售业务收入 借：应收账款-XX贸易公司 184031.13 贷：主营业务收入 162859.41 应交税费-应产增值税-销项税额21171.72 2、本月红冲 我做分录：红冲销售收入 借： 应收账款- XX贸易公司 -184031.13 贷：主营业务收入 -162859.41 应交税费-应产增值税-销项税额-21171.72 3、本月重新开具发票 借：应收账款- XX贸易公司 148007.13 贷：主营业务收入 130979.76 应交税费-应产增值税-销项税额 17027.37 现在我生产报表之后，资产总额不平，相差的金额就销项税额的金额4144.35

老师您好，我公司是小规模纳税人，2021年6月份我公司开给A公司一张1200元的物管费增值税普通发票，当时的会计分录是：借应收账款-A公司 1200元 贷：主营业务收入-物管费1165.04元 贷：应交税费-应交增值税-销项税额34.95元。今年9月份我公司向 A公司催收这笔物管费，A公司说这个发票是去年开的，已经过期了，要求我公司给他重新开具发票，请问我现在该怎么办？

老师，我是一家运输公司的内账会计，刚入职不久。合伙制。一个老板跑业务，一个老板管钱兼出纳，用她名字开卡是私账，一个公账。都是公司里的钱。我公司发生这样1笔业务，11月8日代源德化工公司开票8400元，12月2日8400元进入我公司的公账里。12月12日老板叫出纳从私账里支付7790元给源德化工单位。收税点605元公账留存。老师，这个怎么做分录？

分公司（本公司）4月18日产生了一笔卖给客户3瓶葡萄干52.5元的订单金额费，未收到发票，总公司的人通知我让做库存商品暂估入库，这个会计分录写的是借库存商品 不含税金额 贷应付账款 不含税金额，总公司开给我们的52.5元发票这月会邮寄给我，52.5是本公司自己承担（需要把52.5支付给总公司的），因为是样品所以免费给客户的，不过这个钱就需要分公司自己承担支付给总公司了，除了上面我写的借贷分录外还用写其他的分录吗？总公司会计跟我说做个预收款，这个预收款是不是写分录的意思，是的话分录写借，销售费用  贷:主营业务收入   应交税费——应交增值税(销项税额) 借:库存商品   应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款-总公司 是不是做完预收款分录后去结转，然后全选凭证记账，最后全选凭证去结账是吗？老师，我写的对吗？