老师，提前预收了货款，做账借：银行存款 贷：预收账款，交易完成时怎么做账？交易的时候开错了发票，冲红了又马上重新开正确的，开错的发票怎么做账？
您好，交易完成时 借：预收账款 贷：主营业务收入 销项税 2.冲红了又马上重新开正确的，开错的不做分录，只做一张正确发票的分录，隔月红冲才要做分录
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8月付费用，9月发票发票信息纳税识别号开错了，10月重新开了正确的过来，8月份入账，怎么做账？借：其他应收款 贷：银行存款，还是直接入费用：借：管理费用 贷：银行。10月份收到正确的发票的时候：冲红8月份的借：管理费用 -1000 贷：银行，借:管理费用 贷：银行，还是借：管理费用 贷：其他应收款。
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老师， 我们购进预付账款的时候，我借预付账款，贷银行存，收到货未收到发票，借库存商品，贷预付账款，然后收到发票的时候又怎么做账呢？
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3月收入账上重复确认了，导致上季季报也是错的。现在是怎么做更正分录呢呢？ 红冲不行涉及银行存款 一、确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 二、第二步，正确的分录应是： 借：银行存款 贷：应收账款 错误的做成了： 借：银行存款 贷：主营业务收入
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老师，你好！我有两笔款项！一个预付账款！一个预收账款！现在确定都是没有发票了的，该怎么做账呢？原来预付做的:借:应付账款！贷:银行存款！预收做账:借银行存款，贷:预收账款！ 现在确定没有发票，该怎么做账冲销预付预收呢？
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收取货款 借：银行存款 贷：预收账款 出货 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税 借：主营业务成本 贷：库存商品 等开票的时候，本期的附在分录后面，次月的重新冲红分录，重新入账 出货的时候，是前面的借贷两笔都在一张单子上上吗？我想知道冲红怎么做的分录 有点迷
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开错和冲红加上正确的分录，共一个三张，只需要做正确的分录就行吗？
您好，是的，只做一个分录就好了，这是当月哈
老师，如果要做的话，这样做对吗？借：应收账款 2000 贷：主营业务收入2000（不考虑税） 冲红 借：应收账款 -2000 贷：主营业务收入 -2000 正确分录：借：预收账款 贷：主营业务收入
您好，是的，您的分录很清晰，