老师，代扣个人社保费科目期末是平的还是有余额的啊

老师，如果是平的话，计提工资就不能计提应发了，要计提实发

如何做账是平的

前面计提到了其他应收款，支付工资
借：应付职工
贷：银行存款
其他应收款
这样就平掉了

老师这个我有点转不过来，3月购买社保的时候会有一笔其他应收款，然后3月的账发的是二月的工资对吗？所以你上面那笔分录里的其他应收款就是对应2月份的那笔社保代扣？所以其他应收款是有余额的

2月是有余额的，3月发了工资就没有余额了

老师，我现在理解了，如果每月社保一致的话，那可以平。我现在不理解的是，这个科目余额几块钱是什么原因啊，不知道之前的人怎么做账的，搞不懂

这个可能是账做错了，没有做平