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老师,请问一下,2024年利润负200万,2025年1季度利润20万,我先把汇算清缴报了,弥补了20万,那么如果2季度又盈利了,利润是30万,是不是我还可以接着弥补,四个季度一直把200万弥补完呢?

2025-04-12 19:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-12 19:45

同学你好,如果你先做清算。第一季度的所得税报表不一定能跳出 这个亏损额。 如果自动带出来了。那么就是你说的逻辑。

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齐红老师 解答 2025-04-12 19:46

就算第一季度不能弥补。后面季度的盈利,一定能弥补的。 如果25年弥补不完,26年清算时,会把第一季度交的所得税退回给你们公司的。

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快账用户6836 追问 2025-04-12 19:49

好的谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-04-12 19:50

不客气。同学,祝您工作顺利

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快账用户6836 追问 2025-04-12 19:53

如果在5.31日之前我又修改了汇算清缴,最后亏损的金额变成190万了,那么后面2季度-4季度弥补的金额就按照,我2024年剩余亏损的金额弥补(1季度用过之后的)。

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齐红老师 解答 2025-04-12 20:02

对的,理解完全正确

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同学你好,如果你先做清算。第一季度的所得税报表不一定能跳出 这个亏损额。 如果自动带出来了。那么就是你说的逻辑。
2025-04-12
你好,是的,是这样的 
2021-04-01
去年亏损2万,今年1季度盈利2万5可以弥补亏损2万,如果2季度利润总额只有1.5万,由于一季度已经弥补完了,就填1.5%2B0.5
2023-01-09
同学你好 这样看是亏了二十万
2022-10-24
你好,需要弥补的亏损23年未弥补完的亏损%2B一季度、三季度亏损。
2024-12-28
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