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小规模纳税人季度申报增值税时计提的销项税与电子税务局汇总计算的金额差1分钱怎么处理?

2025-04-12 15:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-12 15:41

你好,需要缴纳税款吗?如果是的话,四舍五入的差异放到营业外收支里面。

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快账用户4818 追问 2025-04-12 15:45

季度超过30万了,需要缴纳税款,其中还有不开票的收入

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齐红老师 解答 2025-04-12 15:46

你好多交的就做营业外支出,少交了就做营业外收入

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快账用户4818 追问 2025-04-12 15:46

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-04-12 15:48

不要客气,周末愉快

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相关问题讨论
你好,需要缴纳税款吗?如果是的话,四舍五入的差异放到营业外收支里面。
2025-04-12
差1分钱可以正常申报,没有什么风险,如果方便的话去税务局前台改一下就行(基本不用)
2025-04-12
你好,那现在是税务局的上面的税多呢,还是软件上面的税多呢?
2022-01-18
你好,你看下自己能填写进去吗?
2022-04-12
你好,小规模纳税人季度申报没有30万,分录是 借:应收账款等科目    , 贷:主营业务收入  ,应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税   , 贷:营业外收入—增值税减免     
2021-02-22
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