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老师,你好,所得税汇算清缴中,计提的调增金额是当年的计提数吗?也就是利润表的信用减值准备的数吗?

2025-04-11 08:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-11 08:55

是的,那个计提数要做纳税调增的

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是的,那个计提数要做纳税调增的
2025-04-11
你好,所得税汇算清缴,是按照22年的发生额调增
2023-03-09
信用减值,税务不认可,实际发生损失,税务才认可的
2021-01-11
你好,一般会算清交补的不在这里面的,他做以前年度损益调整,或者是利润分配,未分配利润,这个所得税费用是当年的。
2023-12-20
你好,利润总额是会计的概念,不是根据汇算清缴调整后的数据报 所得税是会计上计提的金额,是按利润总额*所得税税率计算  年报中的利润表是按会计报表数据填写
2020-11-04
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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