您好,对的,总分公司汇总缴纳所得税且备案时不就地分摊时,分公司季度申报表17 - 22栏一般不填;季度可能需进行零申报等操作,但不单独进行汇算清缴,由总公司统一办理
4月跨区设立了一个分公司,从今年第三季度开始企业所得税汇总到总公司汇算,总机构申报资产负债表和利润表时要汇总填报吗?因为分公司是新公司第一年是不是不需要就地缴纳税款,申报时都哪些报表需要合并
分公司企业所得税汇总申报。是指季度也不用申报吗?还是季度需要申报年度不需要呢?
老师:想咨询下,企业所得税申请了总分公司汇总纳税。分公司就地缴纳标识和参与年度汇算清缴标识都选的否。那么分公司是不是就不需要在季度申报所得税,年度也不用参加汇算清缴啊。
分公司做过总分支机构备案 需要每个季度申报企业所得税吗?分公司要不要做汇算清缴?谢谢老师
老师您好,总分机构做了合并申报企业所得税备案,且分公司税务系统里显示不需要申报企业所得税,总公司每年汇算时也没有跳出分摊表,是不是就表示不用做分摊?分公司也不需要做企业所得税汇算?
09年购买的教练车原值895100,2024年4月把车卖了,卖了29821元,之前一直没有折旧,我把差额865279计入了营业外支出,今年汇算清缴的时候,税局风险推送说营业外支出调整异常,我该怎么办
3月收的款申报未开票收入4月有开票这笔怎么做账和税务处理?
老师汇算清缴年报可以改几次
您好!我是小规模纳税人,24年四季度开了90万专票,并申报缴税。25年一季度冲红了90万专票,重新开具了115万普票。我应该怎么填写申报表?
我们收到客户的关税,我们需要帮忙给客户代扣代缴进口关税,怎么做分录
老师我申报完财务报表填汇算表营业外收入显示与财务报表数据0不一致是系统卡了吗
取得免税初级农产品专票,进项税额可以按9%抵,该税金贷方入什么科目
老师,一个公司应该只能有一个对公账户吧?前面0515的账号是公户,后面的账户是什么情况
销售货物,包装物需要后面退还回来重复使用。该如何记账
汇算清缴不需要调整的费用,还要填明细吗?