咨询
Q

@郭老师 个税手续费退回了0.96元,0.05元的销项税额转入了营业外收入,那我这个月在报增值税的时候,这0.91的其他业务收入,和0.05的销项税额还需要申报吗?

2025-04-07 17:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-07 17:09

个税手续费返还的 0.96 元,一般需按规定申报增值税,若为小规模纳税人,换算不含税收入后填对应栏次(一般是 3% 征收率销售额栏 );若为一般纳税人,填按适用税率计税销售额栏。 对于已转营业外收入的 0.05 元销项税额,若前期已正常申报,本月不用重复申报;若前期未申报,本月需补充申报,可查之前申报表及凭证确认

头像
快账用户3508 追问 2025-04-07 17:19

老师,销项税额填了0.05以后,那不是转入营业外收入了吗?还需要在哪里填呢?

头像
齐红老师 解答 2025-04-07 17:26

同学你好 不用交的才转到营业外收入

头像
快账用户3508 追问 2025-04-07 17:28

如果确实是0.05,不需要缴纳,我还需要在哪里填表吗?

头像
齐红老师 解答 2025-04-07 17:32

这个小规模自动就减免了 填写小微那栏

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学你好 这个不交增值税的
2022-01-24
您好,需要缴纳增值税,这个3月申报影响不大。
2024-03-28
您好,这个不一致是正常的呢。
2024-05-07
您好,是可以的,没问题
2022-01-15
你好,这个手续费,单位是不会退回给负责申报的财务人员? 
2025-03-11
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×