咨询
Q

应该属于2025年销售对应的成本,在2023年就错计入成本了,这种情况下,2025年就没有对应成本了,账上需要做调整,需要更正2023年度汇算清缴吗?怎么更正?需要更正哪些申报

2025-04-04 15:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-04 15:29

您好,账上要调整的,红冲23年分录,损益科目改为以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润),这个要更正23年年报和汇缴申报表,就是调整分录后的 2.25年分录复制23年分录,损益科目不用改,25年利润表就体现了,照常申报就好了

头像
快账用户8498 追问 2025-04-04 15:33

财务报表只改2023年度报表就可以吗,年报和季报就不一祥了

头像
齐红老师 解答 2025-04-04 15:34

您好,金额差异大,23年第4季度 报表要改了,要不会有风险提示

头像
快账用户8498 追问 2025-04-04 15:41

25年分录借红字以前年度损益调整贷红字应付,借蓝字主营业务成本贷蓝字应付   更正23年第四季度财报和年报,财报中对应调减应付和主营业务成本    23年度汇缴成本调减 是这样吗

头像
快账用户8498 追问 2025-04-04 15:42

23年季度所得税用更正吗

头像
齐红老师 解答 2025-04-04 15:43

您好,对对,就是这样申报,这个调的金额特别大,23年第4季度 申报表要更正,否则季度和年度差异大,有风险提示

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,红冲原分录,再做正常分录,损益科目不用改成未分配利润,摘要里不要写2023字眼,这样就是2个分录影响2024年
2025-03-23
同学您好,如果已经年结了,不用反结账,直接做在本年就可以 借:利润分配--未分配利润 贷:应交税费--企业所得税 汇算清缴时,如实填报两张申报表,《期间费用明细表》和《纳税调整项目明细表》就可以了
2024-04-03
建议去更正2022年的报表还有汇算清缴
2024-01-06
同学你好 那就不用做账
2022-06-22
您好,账上错误的话,账上也得调整,建议以前年度反结账调整,涉及到的相关报表也需要更正
2023-09-15
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×