您好,账上要调整的,红冲23年分录,损益科目改为以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润),这个要更正23年年报和汇缴申报表,就是调整分录后的 2.25年分录复制23年分录,损益科目不用改,25年利润表就体现了,照常申报就好了
税务风险评估前3年账务及税务问题,提出有2个年度多结转了销售成本,要求更正申报相应年度的汇算申报表并补交所得税。请问需要调账吗?是调在现在还是对以前年度反结账直接更正?如更正以前年度,电子税务局中的财务报表需同步更正吗?不更正的话与新的汇算表会不会比对不通过,又产生新的风险点
老师好!2022年有一笔退税收入当时做到了营业外收入,应该冲应交税费的,现在2023年的账应该怎么做调整,2022年需要更正财务报表和年度汇算清缴吗?
老师 目前汇算清缴因为有业务招待费需要纳税调增 那么,会计上面做账:借:所得税费用 贷:应交税费-应交企业所得税 通过反结账,账做到2023-12就可以了对吗? 这样出来的新的资产负债表和利润表更正申报 只需要更正年报不需要更正2023-12上传的报表对吗?
老师本来我是2022年工资多计提了我在汇算清缴的时候也纳税调增了,但是我在2023年3月份调整这笔成本的时候做错了,影响了2023年损益(冲减成本了),导致2023年的利润总额增加了(这样2023年就需要多纳税了),我2024年现在账上应该怎么处理?2023年的汇算清缴这部分该怎么做?
老师本来我是2022年工资多计提了我在汇算清缴的时候也纳税调增了,但是我在2023年3月份调整这笔成本的时候做错了,影响了2023年损益(冲减成本了),导致2023年的利润总额增加了(这样2023年就需要多纳税了),我2024年现在账上应该怎么处理?2023年的汇算清缴这部分该怎么做?
天行健,君子以自强不息。
请问老师 企业卖车后做营业外收入吗?申报表上怎么填写呢
你好,我1月2月都已经零申报完成,但是到3月需要重新填写数据,不要零申报了怎么办
老师项目部经理的工资,做工程施工间接费用还是管理费用啊
注册资金100万占50%,现在股权转让份额多少股
工会经费有优惠政策吗?
老师,这个甲方怎么做分录,固定资产入账价值是多少
如何查看报关单是否已经退税?
老师你好,小规模季度不超30万,开发票税1%,直接做主营业务收入可以不,用做营业外收入吗
打投资款,可以直接打到分公司吗?相当于分公司代替总公司收投资款,这样可以吗?分公司不独立核算也没有开通税务,这样打投资款可以吗?工商认可吗?
财务报表只改2023年度报表就可以吗,年报和季报就不一祥了
您好,金额差异大,23年第4季度 报表要改了,要不会有风险提示
25年分录借红字以前年度损益调整贷红字应付,借蓝字主营业务成本贷蓝字应付 更正23年第四季度财报和年报,财报中对应调减应付和主营业务成本 23年度汇缴成本调减 是这样吗
23年季度所得税用更正吗
您好,对对,就是这样申报,这个调的金额特别大,23年第4季度 申报表要更正,否则季度和年度差异大,有风险提示