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老师您好,公司是一般纳税人生产型企业,销售烧鸡的税率13%,从小规模供货商处取得3%的专用发票含税价1000元,增值税税额29.13元。增值税进项可以抵扣多少进项税额?

2025-04-04 14:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-04 14:55

您好,可以抵扣29.1元的进项税额

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齐红老师 解答 2025-04-04 14:55

小规模供应商提供的是鸡吗?

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齐红老师 解答 2025-04-04 14:56

如果是饲养的鸡可以享受农产品加计扣除政策

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快账用户1096 追问 2025-04-04 14:57

白条鸡及鸡产品

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快账用户1096 追问 2025-04-04 14:58

可以计算抵扣吗?计算抵扣需要税局备案吗?

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齐红老师 解答 2025-04-04 15:19

可以按9%抵扣,然后1%可以加计扣除,在税务局抵扣勾选的时候就有相关提示了哈

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齐红老师 解答 2025-04-04 15:20

白条鸡拿回来用于加工13%的货物,1%可以加计扣除

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快账用户1096 追问 2025-04-04 16:07

老师1%加计扣除我怎么入账?怎么填申报表?

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齐红老师 解答 2025-04-04 16:08

申报表直接在税务局有加计扣除申报的那个表

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齐红老师 解答 2025-04-04 16:09

加计扣除的增值税税金的账务处理,是计入其他收益科目

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快账用户1096 追问 2025-04-04 16:11

按照小企业会计准则入账是计入营业外收入—政府补助吗?

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齐红老师 解答 2025-04-04 18:14

建义放在其他收益科目中核算

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增值税一般纳税人本月发生销售,开具的专用发票的注明的销售额为1000元,增值税税率为9%,求增值税额=1000*9%=90。若增值税税率为13%,求增值税额=1000*13%=130。  2.增值税小规模纳税人本月发生销售,含税销售额为103元,增值税征收率为3%,求增值税额=103/(1%2B3%)*3%=3。  3.增值税一般纳税人从农民手中购进农产品用于生产用于生产适用13%税率的货物,支付价款200元,取得农产品销售发票。计算可抵扣的进项税额=200*10%=20。  4.从企业购进原材料用于生产,支付价款100元,取得增值税专用发票。计算可抵扣的进项税额=100*13%=13。  已知当月的销售额为500元,求销项税额500*13%=65及增值税额=65-13=52
2021-09-14
你好,这个计算的进项税额=2000
2022-04-01
你好,支付的不含税款项都是一样的吗?
2023-04-25
你好需要计算做好了发给你
2024-03-31
(1)业务(1)的销项税额为元(339000%2B5650)/1.13*13%= (2)业务(2)的销项税额为元100000*(1%2B9%)*13%=
2024-06-17
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