借:应交税费-应交增值税/城建税等附加 贷:银行存款
老师好!公司是小规模纳税人,去年的所得税是今年第一季度交的,但是去年都没有计提,今年四月份补提的,现在季度申报,发现资产负债表和利润表沟稽关系不对,未分配利润期末余额—年初余额不等于利润表中的净利润本年累计数,刚好差了补提的所得税金额,这个应该怎么处理?
老师好!公司是小规模纳税人,去年的所得税是今年第一季度交的,但是去年都没有计提,今年四月份补提的,现在季度申报,发现资产负债表和利润表沟稽关系不对,未分配利润期末余额—年初余额不等于利润表中的净利润本年累计数,刚好差了补提的所得税金额,这个应该怎么处理?
老师好!我公司小规模,年终应交税费科目的这些余额要做结转吗?增值税和附加税都是计提的,2022年的1月份扣缴,需要做结转吗
公司小规模纳税人,科目余额表显示应交增值税科目2022年年初贷方余额172.14元(其中明细科目销项税贷方余额17267.71元,已交税金贷方余额-15381.86元,减免税额贷方余额-1713.44元),无2021年账套只有2022年初数至今账套,2022年10月末应交增值税科目及明细科目余额还是年初余下来的数,但目前报税未发现有欠交税费,历史遗留的应交增值税贷方余额需要做什么会计处理呢?
请问老师,增值税及附加税申报表(小规模)附列资料一,期初余额是上期的期末余额吗,如果是1季度,填去年4季度的数据吗
小企业会计准则冲减去年收入和成本怎么写分录?去年收入借应收账款6000带主营业务收入6000成本借主营业务成本5000贷库存商品5000老师给写下分录
老师,如果25年1季度有利润,但还未做24年汇算清缴,以前年度有亏损,可以用25年1季度利润去做以前年度亏损弥补吗?
老师请问有名员工12月份工资8000多,应该1月份发放,应交个税90多,但是1月份没有发放,所以当时个税按0申报的,他1-3月份工资都是0,现在4月2号给他发放工资,这样算的话,相当于12月到3月份4个月工资才8000多,就又不用交个税了。那么请问老师,他这个税是不是不用扣了?谢谢
老师这个发票备注里写的是2023,2025年开,还能入账吗?
请问各位大佬,清理往来款项时,在科目余额表中,应收款项,期末余额,全部在借方,(贷方无金额)代表什么呢? 应付款项,期末余额在借方又是什么意思?(贷方无金额)
员工工伤医疗费要过职工薪酬这个科目吗,分录怎么写呀?
老师,我们公司其他应收账款,其他应付款款挂账很多,评不了账,甲欠我们的钱,我们欠乙的钱,我可以和甲乙签一个三方协议,甲替我们还乙的钱,这样我们就可以平账了。这样可以吗?
老师,负数发票是不是不用抵扣认证。
这个财务软件没有联网时候可以使用吗,或者是可以登录进去吗
老师,凭证打印如何显示美元币别栏?
这个分录做完,科目余额表应交城市维护建设税为啥有借方余额呀
附加税都有借方余额
这样对吗?
表示24年没有计提附加税
借:税金及附加 贷:应交税费-城建税等附加
可以在25年补提吗?
可以,可以在25年补提