演示账套

老师，附表三填列的这个数是什么意思？

2025-03-30 15:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-03-30 15:03

您好，570,839.25元：表示纳税人本期适用6%税率的应税服务（不含金融商品转让）的价税合计销售额（含税收入）。如果是免税项目，此栏填写免税销售额；如果是差额征税项目，此栏填写扣除前的总销售额。

快账用户4173 追问 2025-03-30 15:13

3月开具了红字信息表给对方公司，未收到红字发票，申报3月份增值税的时候，老师你说需要必须要填列在附表二的第20栏，那我在未收到对方红字发票的情况下，也需要做账务处理的啊，账上也要记进项税额转出的啊

齐红老师解答 2025-03-30 15:14

您好，本月就做进项转出分录，下月拿到发票放这月凭证里

快账用户4173 追问 2025-03-30 15:17

570,839.25不是免税项目，也不是差额征税项目啊，老师

齐红老师解答 2025-03-30 15:18

哦哦，这个数字是自动填的么，错了就改为0

简易计税不用填附表3，你这里附表3是指这个差额计算，就需要扣除的这一种优惠才需要填。

2021-02-08

第一列只要开了服务类的发票，必须填写后面的扣除项目，这里是差额交税填写的，如果不是差额交税的，不用填写。

2023-03-09

你好，你不填写附表3，填写附表1简易计税3%税率销售额就可以了

2021-02-08

您好！一般是差额征税要填的

2021-01-20

你好，只要开了服务类的第一列，必须填写后面的扣除项目是差额交税，才需要填写的

2022-07-11

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