老师，我3月份的账还没做完，4月份可以先把3月份的增值税申报了，再做3月份的账吗？

首先要确定增值税的税负率，然后3月份开出去的发票金额总和乘以增值税的税负率？还是用利润表营业收入的金额乘以增值税的税负率？？？？？老师

您好，是利润表的收入来计算的，收入不只是开发票部分，还有未开票呢

是根据利润表的主营业务收入的数据，对吗？

您好，是的，就是根据这个

如果有销售固定资产开票，利润表的主营业务收入数据不包含销售固定资产开票啊，老师

您好，是的，这个是特殊情况，那还有卖废品在营业外收入

营业外收入不用缴纳增值税啊，老师

您好，不一定哦，卖的废品就要交增值税的

回到问题的开头，老师，如果我3月份的账还没做，4月初申报3月的增值税，首先要确定4月开出去的所有开具的销项发票，进项税转出，再确定需要勾选的进项税发票，对吗？

您好，是的，所有增值税相关的分录做完

需要对方开具了负数发票，我才能做进项税额转出，对吗？老师

您好，是的，是这么理解的

对方开具了负数发票，我需要在电子税务局做勾选的吗？老师

您好，不需要的，我们进项转出

老师，附表二的第二栏是勾选完成，系统自动带入的数据吗？

 您好，上面对的，20行：部分电子税务局系统会自动将红冲对应的进项转出数据带入附表二第20栏（通常体现在第20栏下的明细项，如“红字专用发票信息表注明的进项税额”）。如果没有带入就得手工填。

没有收到负数发票的情况下可以填列上去吗？就是我已经开具了红字信息表给对方，但对方还没有开具负数发票给我的情况下，可以填列吗？

您好，必须填的，税务就是比对的，红字信息表

我的意是：已经开具了红字信息表给对方，但对方还没有开具负数发票给我的情况下，可以填列吗？