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你好,我们去年第四季度有盈利,今年1月份申报企业所得税的时候系统自己弥补了以前年度亏损,导致12月计提的企业所得税和1月实缴的时候不一样,需要做账务处理吗?

2025-03-30 11:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-03-30 11:48

你好,根据你的描述,需要对计提所得税的分录金额做相应的调整处理 

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相关问题讨论
你好同学,正常你是汇算清缴完,然后再填第一季度的报表的话,你不需要交所得税的。
2022-05-03
你好,这个看你那边的系统,按你说的这种情况应该是可以自动弥补的。
2023-04-28
您好 弥补了亏损100 不需要缴纳企业所得税了
2022-05-03
学员您好,这种情况下无需计提当季所得税
2021-07-07
你好 报完上年的年报才可以补亏损  
2022-04-13
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齐红老师 | 官方答疑老师

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