只要董孝彬老师回答，其他老师不要回答，谢谢，老师这个货款结了就没有后续了，就不管了，应该不会抵货款的，我们怎么操作呀

 您好，多付的45.38餐馆不要了，我们就记在营业外收入（反正是内账不涉及到要交增值税，也方便通过摘要查客户多付的钱，万一以后找我们要）  借：银行 14137.86  贷：应收账款-餐馆14137.86   借：应收账款-餐馆14137.86     贷：主营业务收入 -总部  6688.54  主营业务收入 -御景  917.76   主营业务收入 -四季  6486.18  营业外收入  45.38

好的老师，这个营业外收入的辅助核算分开写吗？就是御景和四季平均分摊？原始单据是写的两个超市一起多付的40元，然后整个业务有多付的也有少付的折算成对方给我们整体多付45.38元

我们营业外目前有辅助核算么，有的话全部算总部算了，不去分了，以后餐馆再要回去就冲总部

老师，营业外有辅助核算，记营业外一其他对吧？餐馆大概率不要这个钱了，嘿嘿，那我就记总部

哦哦，核算得真细呀，比我们还要细，优秀

老师我是您带出来的，弟子愚钝，全凭先生春风化雨般的薰沐，方得窥见学问门径