11月工资12月发放，11月工资没有计提员工个税，单位为员工承担个税，次年1月扣除个税的时候怎么做分录？没有单独计提个税部分，只计提了公资
你好，这个是个人承担的话，借利润分配未分配利润， 贷应付职工薪酬，工资 在工资里面计提。跨年了，用利润分配未分配利润来代替。
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老师我们有个员工6月到11月份工资都没有发一共5万多，老师说11月和12月都给发了，之前没有计提也没有纳税申报，您看看现在2个月怎么报然后这个个税最小话，就是12月报11工资，1月报12工资，怎么分开交的个税最少呢？
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老师您好 我们11月的工资12月发的，11月的时候计提工资40500元，有个同事11月预支了工资2000元，那我计提工资的分录怎么做呀？
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请问11月发放10月工资 10月工资表没有给员工扣除个税，但在申报10月工资时公司代缴了个税，在11月工资里扣除员工个税，那计提10月个税应该怎么做分录呢？
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老师，12月给员工计算11月的个税时，员工是在12月提交的专项扣除，在我提交之前，那么提交11月工资的时候也可以正常扣除么
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11月做账的时候计提了12月份工资218176.6，实际12月的工资在2月份才发放的实际发放了30万，那差额那部分补计提。计提工资是计提当月的还是下月的呢，因为是员工工资跟销售业绩有关，要实际发放才直接具体金额，计提只是计提一个大概金额吗
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粤公网安备 44030002003870号
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是公司来承担
然后也是正常1月申报12月的个税
借营业外支出贷应交税费个税
还需要单独计提吗
对的对的，你交纳的时候没有通过应交税费吗？
就是没有计提，现在直接缴纳的时候不知道怎么做账
你好，那你现在补上需要计提借营业外支出 贷应交税费个税 借、应交税费个税贷银行存款
真的非常感谢老师的解答
不用客气，工作愉快。