演示账套

@董孝彬老师，在吗老师？

2025-03-27 09:56

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-03-27 10:03

同学你好老师晚上在哦

2025-03-27

中午好，在的，我现在在吃饭，信息会马上回复哈

2025-03-17

下午好呀，增值税主表的13和20行现在理解了么， 13行：指022402月未抵扣完的增值税进项税额（202502月公司有10万元的进项税额未抵扣完，这10万元就是上期留抵税额，可以在202503月抵扣） 20行：202503月未抵扣完的增值税进项税额，可以留到202504继续抵扣（202503销项税额是50万元，进项税额是60万元，202502还有10万留抵，那么多出的60%2B10-50=20万元就是期末留抵税额，可以留到202504月抵扣）（这个20就会像“接力棒”一样在202504月申报表的13行）总结一下：第13行：上期未抵扣完的税额，可以在本期抵扣。第20行：本期未抵扣完的税额，可以留到下期抵扣。第13行和第20行是增值税留抵税额的“接力棒”，把上个月20行接到本月申报表的13行。

2025-03-20

中午好呀，感谢您的信任

2025-03-20

同学你好老师这个时间不在线了，晚上在线

2025-03-17