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老师你好，企业一般纳税人现在需要注销，财务报表还有固定资产一台电脑，当时是收取普通发票的，应该要怎样处理？会计分录要怎样做？
2025-03-26 11:40
2025-03-26 11:41
同学，你好 直接做报废 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：营业外支出 贷：固定资产清理
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您好 老师 请问 如果一般纳税人企业 在2018年时买进一台二手车做为公司固定资产(普票 没有进项抵扣) 期间计提车辆折旧后，又在今年9 月出售，此时是否要通过固定资产清理进行会计处理？请问目前二手车交易是否免税(二手车交易发票上未显示税款)，是否还要通过一般纳税人申报表进行申报 应该填写那个栏次里吗？？税率应该是多少呢？
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你好老师，我想问一下我们是商贸企业一般纳税人，2021年购入一台注塑机37万多，我企业所得税一次性抵扣了，计提折旧了，现在要把他卖给一制造业企业一般纳税人，这个发票是自己开还是去税务局代开？税率是多少？卖出去我企业所得税应该怎样处理，还需要调增吗？会计分录怎样做？
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老师，请问四五年前买的固定资产没有入账，也没有发票，没有建账，现在要建账固定资产怎么入账，会计分录怎么处理（固定资产及折旧），小企业会计准则，买船时候是小规模，现在是一般纳税人。
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你好老师请问12月开出的普通发票，有货物的，也有劳务费的，年后一月份才发现需要付款，公司年后一月份变成一般纳税人，请问年后1月份发现这种票子，需要怎么做账务处理，是小企业会计准则。如果更正凭证，还得更正季度申报表吗？有别的处理办法吗？分录怎么做呢？
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老师还有待抵扣进项税额要怎样处理？现在注销不需要抵扣了
发票还没有未勾选抵扣的
同学，你好 待抵扣的转到相关的成本费用里面 未勾选的不用在勾选了
不用注销勾选这张发票吗？
同学，你好 不需要的