我有一个问题 当月刷卡手续费（不包括上月未达账款）是负数，当月收到上月未达账款这笔收入的手续费是正数，负数手续费怎么写会计分录
您好，当月手续费为负数（这是银行返还手续费） 借：银行存款 借：财务费用-手续费 （负） 当月收到上月未达账款，且手续费为正数时 借：银行存款 财务费用-手续费 贷：应收账款-上月未达账款
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请问老师，上个月有一笔银行手续费多扣的，这个月退回来了。上个月做分录：借：财务费用 贷：银行存款，这个月是不是要做，借：财务费用（负数）借：银行存款
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老师好，我们一般7.31日收入银行未达。但是我们做在7月了，用余额调节表调节。但是，7.31日收入里得手续费我们之前做在8.1日的（回单也是8月）。 这个月新开户一个，做手续费时把7.31日手续费给加在七月做了… 1.光用余额调节表调整就可以了么？ 2.以前不加这一天手续费时是对上的，这回加了一天手续费也对上了。是不是有其他问题？
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请问老师，我们公司销售厂品，支付宝收款，到账后支付宝扣我们手续费，手续费发票要下个月才来，当月的手续费要入销售吗？具体的分录是怎么样的？还有下个月手续费增值税专用发票来了，怎么做分录？
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老师你好，pos刷卡收入1000的手续费2元已经做了贷银行存款，但是这笔收入1000是代收的，所以会计就没做账，那么如果需要调节银行余额调节表，银收企未收是1000还是998呢，还有一个是月底最后一天刷卡pos下月到账998，手续费会计提前做贷银行存款两块，银行余额调节表企收银未收是1000还是998呢？
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老师，我们收的一些学费，银行直接扣下手续费，我们到账的金额就是扣完手续费的金额，然后次月会把扣下来的手续费打回给我们账户，这个分录怎么做？直接本月借银行、财务费用手续费贷预收账款，然后次月手续费还回来借银行借负数手续费么？ 还是说本月直接借银行贷预收，然后下个月手续费还回来就借银行贷营业外收入？
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老师 当月手续费为负数的分录 没太明白 请问可以解释一下吗
您好，是银行还钱给我们，减少财务费用
分录都是借方吗
您好，是的，财务费用不能写贷方
那么收到上月未达账款的借方财务费用-手续费 这里是写正数？
您好，是的，这是我们花的钱，到账比应收账款少了
谢谢老师
祝2025年：愿您所想，皆您所愿! 希望以上回复能帮助到您，感谢您给我一个五星好评~
老师 写两个借方的分录 会不会借贷不平衡不能保存？
您好，当然不会嘛，老财务才会这样写，这是多年工作经验，利润表不会出错