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老师,23年和24年都购入固定资产,一次性折旧了,那24年所得税汇算固定资产调整表第11行应该填24年数据,还是所有固定资产原值

2025-03-25 16:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-03-25 16:24

纳税调整就是24年计提的本年折旧,

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对的是的,是这么做的。
2025-03-17
你好,同学 4月份不需要填
2024-04-21
您好,会计上都是直线法,23年129.56减当年按直线法折旧的金额做的调减,以后每年就是调增了,24年会计账上有折旧,税法无折旧,调增这个资产的折旧额,以后每年都是这样,直到这个资产的寿命结束
2025-01-12
你好,你资产负债表有数据就不可以空,需要填写的
2025-03-26
第1列资产原值、4资产计税基础、填原值 5税收折旧摊销额、8列累计折旧摊销额,如果是平均年限法就是你账上的折旧 本年折旧摊销额就是去年的折旧 累计折旧摊销额是从购买的去年的 如果你要一次性扣除直接在一次性扣除栏填原值 加速折旧不需要填
2021-05-12
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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