麻烦请宋生老师回答： 老师，我们这个季度还没有开过票，开了27万和48万的正数和负数票不就相当于额度抵消了吗，相当于还是没有开票呀

嗯嗯，好的老师 老师我们没有以前年度损益调整科目怎么办，我可以把之前凭证红冲之后，还做一个相同的分录吗？

你好，你可以用利润分配未分配利润来替代。

老师，那这利润分配未分配利润科目上就挂了27+48万的金额，这个对25年末的数据有影响吗？

你好，但是你不是马上又有负数，所以最终没有了。

？就是分别做两个分录呀 首先我把去年的凭证红冲掉，然后做借银行存款27万，贷利润分配未分配利润27万，再做一张借银行存款-27万，贷利润分配未分配利润-27万 48万的同上

还是不用红冲去年的凭证呢

你好，是的，你可以理解为做的负数就是去冲减的去年的凭证的。

所以不用管去年的凭证，今年分别做两个未分配利润的正数和负数的就可以了是吗老师

你好，是的，就是这样子的。

好的老师，明白了 我们公司2024年12月开了一张租赁发票68000，是应收款，当时分录：借应收账款68000，贷其他业务收入64761.9，应交税费未交增值税3238.1 现在对方想让我们红冲，重新开具一张，我分录还需要红冲掉吗？那直接已经交过税了怎么办

你好，是的，你分录要冲红。 这个税会自动抵减的。

好的，老师，老师，那我是不是下个月再红冲比较合适啊？我这个月没有要交的税，那他也不可能给我退回吧

你好，是的，建议等你有销项的时候再做。

嗯嗯，好的 老师去年那27万和48万，我不补开发票了，我红冲去年的，做成往来款行不，别的单位给我们，我们付给别的公司 其实是相当于从我们公司走了一下账

你好，可以的，操作没问题。

老师，分录这样吗： 首先我把去年收到的和支付的27万和48万都做相反分录 然后做收到时：借银行存款27万/48万，贷其他应付款27万/48万，然后支付时：借其他应付款27万/48万，贷费用27万/48万 这样就不用管开票和税的事情了，对不 支付

你好，是的，就是这样理解。

好的，谢谢，老师