您好老师，我想问个问题，就是我们是出口退税企业，有的进项专用发票比如购买礼盒送客户的，当时没有单列出来应交税费-应交增值税进项税额，直接入的费用，但是但是发票平台上还有的，我能不能直接把他列入不抵扣勾选模块呢？
同学，你好 嗯嗯，可以的
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Q
老师，请问一下，出口企业，增值税是零税率的，然后费用开了专票回来，我去年勾选的时候，都先直接抵扣勾选，然后再作转出，但今年的勾选系统变化了，然后我就直接点不抵扣勾选，但在第二个月的时候，这张发票依然还是在未勾选这块显示，我需要如何做呢？我们没有内销的，所以没有增值税需要抵扣的
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Q
老师您好。请问，如果我当月取得增值税专用发票，但是由于没有销项税额，所以我入账的时候入应交税费-应交增值税-待抵扣进账税额，不进行勾选确认和抵扣，待我下个月有销项税额产生时，我再对进账发票勾选确认和抵扣，这样操作可以吗
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Q
有一笔费用，专票来了发现不能抵扣。请问会计分录这样做对吗。 （借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款 借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出） 【我们公司是先做账后认证的。发票暂时还没认证。那发票没认证就是没抵扣，是不是就不用转出】 有点懵，把自己绕晕了，麻烦老师们指教一下。
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Q
老师是这样的 我们公司进项税额是不能抵扣的，要做转出，我4月份做了这笔借：应交税费-应交增值税 10 贷：应交税费-进项税额转出 10；现在5月份这个专用发票需要红冲；借：应交税费 -10 贷：进项税额转出 -10；但是我五月份红字没法勾选，这样的话我五月份勾选平台的进项税额和帐里的进项税额就对不上了，这可怎么办呢
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Q
老师，请问一下，增值税销项进项的问题，我原来一直是做的小规模的账，现在升为一般纳税人了，我们采购收到一张专票，发票金额是437.2，不含税金额386.9，税额50.3，如果这是一张普票的话，我们入库直接是437.2，相当于后期入费用也是437.2，但是这个是专票，我们入库金额只能是386.9，后期入费用也是386.9，费用就少了50.3，只是可以抵扣50.3的进项，那么专票和普票这样算下来并没有什么太大的差异啊，为什么要去抵扣进项呢？
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还一个老师，就是有一些技术类还有网络服务类测试类的专用发票，我们也不能退税，这个怎么处理呢？
同学，你好 当作普通发票入账
那发票平台上就在那放着不用勾选是吗？
同学，你好 可以，也可以勾选不抵扣勾选
我可以把他们列为待认证抵扣吗？因为有可能以后内销会用到，这个分录怎么写呢，然后申报纳税申报表时用填在里面吗？
同学，你好 不要列为待抵扣
为什么呢？
同学，你好 你之后有内销了，取得的专票，才能抵扣，这个之前的专票，不能抵扣
之前的就不能抵扣啦？还一个，这个不抵扣勾选模块对于企业注销的时候有没有影响呢？
同学，你好 是的。 没有影响