由于发票税率开错，更正申报增值税，支付图片上的这些税费怎么做账，
收入账上做的是正确的吗
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我们小规模纳税人，前两年由于发票税率开错，现在税务要求我们更正申报补缴税款，那申报的话如何申报，收入并没有增加但是补交增值税想当于要增加收入，那是要更改当年的所得税汇算清缴吗
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请问老师，19年补18的税时候，增值税这一块的数据跟企业所得税的数据不对，企业所得税更正了申报，增值税把18年已经报税的又加上更正的数据，所以增值税的申报数据大于所得税的，现在更正增值税的要怎么更正呢，而且19年补税的没有凭证，只是通过电费推算出来的，要把账补了吗？
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老师好！请问上个月开销项票的时候有一部分税率错了，导致税控盘统计发票的数据税额少了，申报增值税提交申报看到提示消息才发现这个问题。更正申报后，补缴税款的会计分录怎么做？
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老师，我们23年有一笔增值税进项税额转出报错月份了，上个月更正申报了，重新更正申报缴纳增值税的分录怎么做？然后把之前缴纳的增值税申请退税了，而且税款已经到账了，这个分录怎么做？
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粤公网安备 44030002003870号
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收入账上没有做正确
借以前年度损益调整 应交税费应交增值税 贷，应收账款 借应收账款 贷以前年度损益调整 应交税费，应交增值税 借以前年度损益调整 贷应交税费城建税165.44， 应交税费地方教育66.17， 应交税费教育附加99.26。 借应交税费应交增值税6617.66， 营业外支出滞纳金64.85 贷银行存款7013.38 第一个是冲错误的收入。 第二个是做正确的收入。