12月暂估的发票，已经入费用，1月又冲减了 请问老师 汇算清缴的时候要不要把12月做的那部分费用调减出去
您好，把1月的分录里损益科目改为 以前年度损益调整， 汇算清缴的时候要把12月做的那部分费用调减出去，也就是1月那个分录是要考虑在24年，不影响25年
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请问21年度计提的费用发票及材料发票因为未能取得发票回来，在汇算清缴时把这部分费用做利润调增，当时是借记费用或材料，贷记暂估，那我还需要在5月份做账时把这部分做冲减吗？把暂估冲减回来
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好的，老师，我年暂估成本10万暂估费用6万，3月取得成本12万，费用取得2万，在3月的时候我冲红成本10万入账12万，冲红费用4万入账2万，5月取得费用1万，汇算清缴的时候调整1万，那我的怎么样做分录调整利润啊，
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老师，我22年12月计提了年终奖3万，实际1月只发了2万，那我汇算清缴申报还要纳税调增1万，能否不调，直接冲减23年的费用，否则23年汇算清缴又要调减1万？
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今年1月份才收到公司去年12月的费用发票，但12月份已经结账申报了，请问这个去年的费用发票要如何入账然后汇算清缴的时候又该如何处理
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老师，请问下，23年12月暂估入库的24年1月份把就取到发票的，汇算清缴时是不是可以不用调增了？
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北京超云股份有限公司为一家工业企业，属于增值税一般纳税人，年不含税销售额为5000万元，销售货物适用的增值税税率为13％，不含税可抵扣的进项税额为700万元，购进货物适用的增值税税率为13％，且能取得增值税专用发票。北京超云股份有限公司销售过程中既有开具增值税专用发票的业务，也有开具增值税普通发票的业务，其中开具增值税普通发票的业务不含税销售额为480万元。将开具增值税专用发票的业务分立出去重新注册一个北京超云实业有限公司，并将不含税销售额控制在480万元或以下，此时北京超云股份有限公司仍为一般纳税人北京超云实业有限公司为小规模纳税人计算一共应纳增值税
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购买预付卡可以直接计入费用吗怎么做分录
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公司买车给高管用，可以抵扣进项税额吗
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那部分是有的是费用 有的是成本 要是不换以前年度调整可以吗？
您好，可以，那24年就不调整 了，25年红冲分录的摘要里，不要体现红冲2024年的字眼
好的 谢谢老师 用不用调整汇算清缴的表
您好，是的，我们账里不要用以前年度损益调整
我1月红冲了 12月份也要调表吗？ 还有一种情况暂估5万 实际比如4.8 ，这4.8是有发票的 这种情况也是调整汇算清缴0.2吗？
您好，1.看金额 2.差异0.2是正常的，暂估总有一点差异，这个就不用调表了，账也正常做，正常的科目
OK 我们就是属于这种情况 ，但是我把整个5万都红冲了 做了一个正确的4.8万 不调表了
您好，是的，我们不用调表的，就是202412的报表申报就可以了