利润表所得税费用负的100多万啥意思，我们没有预交这么多税费，是财务系统自动计提了负100多万所得税费用，但是如果不计提，又显示应交税费100多万，我不们不可能有这么多税没交

老师，我在申报企业所得税的时候这个表，只有营业收入和营业成本啊，下面就是利润了，那么企业日常发生的期间费用在这里不显示啊，这个预缴税款是不是要多交了，我们这个企业有收入没成本，但是发生了很多期间费用，如果这个表里没有费用，那就只能按收入交所得税了吗，这得多交好多税款

我们现在2021年1月交了去年2020年4个季度的企业所得税28000，后面第四季度的企业所得税我计提了16000，应交税费里企业所得税应该是28000才对，可是应交税费里企业所得税怎么只有1万多，还有1万多怎么没有？，那么我可是应交税费里这次1月怎么写分录？所得税里有28000那么应交税费里只有1万多

你好..比如2021年3月份有一点点利润..计提了 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 3月底结转损益 贷：所得税费用 本年利润 但是在12底看了一下.整体是负的 这个系统不自动转回来吗..我看利润表里面还有扣所得税费用这个数字

你好，老师，想请问下所得税费用科目是不是不影响企业所得税的计算，所得税费用影响的是企业的净利润对吗。如果是企业利润总额是100万，按照25的企业所得税，我是不是应计提借100*0.25的所得税费用，贷应交税费-应交所得税100*0.25，然后小微企业减免了100*0.20 借应交税费用-所得税减免 贷营业外收入。 这样是不是因为计提所得税费用是100*0.25的会使企业持有人的净利润减少的。

那个是这样的，我们单位今年业务不好，开票额320万，代账会计让交企业所得税，又不说交多少，说低于2.5%会有风险提示，专管员会找我们。我们老板呢，又不想交钱，他的意思是没业务，他自己都没发工资了，这320万发票都是收过去项目的尾款，把费用做高点，不交企业所得税不就行了么。所以留咨询下如果申报的时候有风险提示会怎么样？就必须要交好几万的企业所得税吗