不建议采用第一种方法,制作假会计凭证属于违规行为,一旦被查出会面临严重处罚。 对于第二种方法,可以优化一下: 如实向税务说明情况,坦诚告知由于之前代理记账工作失误,导致工资表和社保人数不一致。 提供现有能证明实际社保缴纳情况的资料,比如社保缴纳明细、银行对社保缴纳款项的支付记录等,解释清楚社保挂靠的特殊情况。 针对账目的问题,提出详细的调账计划,比如将多缴纳社保但未在工资表体现的人员信息补充完整,说明后续会规范账务处理,避免类似问题再次发生。 另外,还可以请原来的代理记账公司出具相关说明,证实当时的错误确实是他们工作失误导致,以此来增强解释的可信度。
老师,你好!我们做内账,公司员工购买社保,个人部分公司代扣代缴,为了用“应付职工薪酬”核算公司每月的实发数,故直接把每月代扣的社保费直接入公司管理费用—社保费,因为就算是员工个人自己交的社保,也是从工资(应付工资)里扣的,员工没有另外掏钱出去,所以为了更好的了解每月实际发放工资数和每月从账户上实际缴纳的社保费,就不采用外账缴纳社保的处理方式“其他应收款—员工个人社保部分”,这样做内账可行吗?
老师,给员工交社保按当地最低基数缴纳,做工资表的时候也没代扣个税和社保。 等于是工资和奖金提成做工资表发放, 但是单位部分社保、个人部分社保和个税,都是企业承担了。直接公司银行扣款缴纳。这样我认为会有风险。工资基数一定是包含个人部分社保和个税的,这部分没有算在工资基数前,会少交参保金,影响下一年度的社保基数。工资总额也会影响企业所得税汇算清缴的职工福利费等比例计算。 是工资表的基数不对。一定会有风险吧。工资表中基数应把个人社保和个人承担的个税算在工资表基数前合计成总数。
老师,工资这一块我处理一直有纠结。公司一直从个人工资里面扣个税跟个人社保。但是交到2021年4月再就一直没有交过。我也是2021年4月份来到公司。之前人做的工资表,我一直按照那个就做。因为之前的吗?所以他工资表里面做的单位社保跟个人社保肯定有点差异。所以我单位社保就没有计提,也不知道有没有个税,所以我做账时把个税跟个人社保也没有写出来。只是银行发多少,我就计提多少。这个是工资表。该怎样正确的去做?
老师,像这种,零工资,社保挂靠这种,我问了下领导,领导说是,那几个人是,自己私下把要交的社保先转给老板娘,由公司帮他们代交社保。公司的工资表也是把这几个人做进去了的,就相当于,在账面上体现的,这几个挂靠社保的人,公司也是给他们发放工资,代扣社保的。(这种形式我可不可以理解为,虚列工资成本?)后面领导的意思是,这几个挂靠社保的人的工资,走现金发放。但是这个难道没有问题吗?公司正式员工,是走网银代发出去的工资,那几个挂靠社保的,走现金发放工资(实际没给他们发,因为那几个人是老板娘的爸妈,实际也不需要公司给他们发工资)。这种现象,我感觉就像是,虚增工资和社保成本。
老师,单位名下有好几个公司,现在社保假的有点乱,工资在A公司名下,社保可能就在B公司名下,现在我做11月份交社保的凭证时按照工资表里个人社保1843.2做账,剩余分到公司了,借:销售费用 3141.64 应付职工薪酬-社保 1474.56(因为之前的会计就是用的这个科目,11月份这个科目余额是-368.64,所以11月份做的时候就没有调整科目)贷:银行存款 4984.84 现在确认个人社保是1474.56,公司是3510.28,我是不是要在12月份的账里调整:借:销售费用 368.64 贷应付职工薪酬-社保 368.64
你好,金蝶软件打开就显示automation错误
上个月,三月份底薪3000➕200全勤,工作了18天,工资怎么算啊
公司B备案申请书上的代理人电话需要修改。法人还需要重新签字吗。同一页
实体现金流量的风险为什么小于股权现金流量的风险?
公司认缴出资日期是不是可以随意修改
刚成立的公司 是否可以直接被认定为小微企业
请问老师29-33行哪个科目取数?
第五小问被减少的限制性股票23年的股份支付计算公式没有看懂,请老师给予讲解
老师,公司遇到函调,需要提供几年前的工资表跟银行流水,其实就是挂靠的社保人员,以前账是代理记账做的,工资表也没有跟社保对上,四个人的社保只做了三个人的工资表。五个人的社保也只做了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保,做个假会计凭证,说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务,以前的会计做错了,然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法 注意:请老师认真解读拿出能解决问题的话而不是随意附和。
我们是养殖公司,购进鸡苗,养大了在销售,这个鸡苗吃的饲料,打的疫苗,饲养员工资怎么做账务处理?
没有银行流水记录,只能说是老板给现金了,之前公司没几个人,也没有专职财务。我想这样处理: 1.做一个跟社保对应的工资表(作为修正后的工资表) 2.把做错的工资表拍照下来,跟税务说之前因为代理记账人员做错了,然后会去调账。 3.社保缴纳记录,跟社保缴纳流水这个是本身有。 这样做是目前最好的处理方式吗?
原来的代理记账压根不理人,我之前帮他们调了一堆的账。短期借款能差异九十几万。我也是服了。
只能这样处理,之前太乱了
本来函调是货物的四流,这个四流我们是有。就是这工资,我又不可能反结账回22年,那样会影响之后的所有数据。
我们这函调要提交销售函调货物时工资明细,水单,社保