进项发票勾选匹配错误 未申报抵扣情况:如果发票勾选错误,但还未进行增值税申报抵扣,可在电子税务局的税务数字账户或增值税发票综合服务平台(根据企业实际使用情况)进行操作。以税务数字账户为例,登录电子税务局后,进入【税务数字账户】-【发票勾选确认】-【抵扣类勾选】模块,找到误勾选的发票,点击撤销勾选,然后重新选择正确对应的发票进行勾选操作,确认无误后提交即可 。 已申报抵扣情况: 改为其他用途:若发票错误确认用途为申报抵扣且已申报抵扣,现在要改为用于申报出口退税或代办退税等其他用途,可以向主管税务机关申请更正。主管税务机关在核实确认相关进项税额已转出后,会为企业调整发票用途。企业需准备好相关证明材料,说明发票误勾选情况及正确用途等信息 。 仅需重新匹配:如果只是发票对应业务匹配错误,但用途不变,如本应属于 A 项目的进项发票误勾选匹配到 B 项目,在一些财务管理软件中,可在发票管理模块找到该发票记录,修改其关联的业务项目信息。若软件不支持直接修改,可能需要先将原错误匹配对应的账务处理进行冲销,比如原分录为 “借:成本 - B 项目 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:应付账款”,冲销分录为 “借:应付账款 贷:成本 - B 项目 应交税费 - 应交增值税(进项税额)”,然后按照正确业务匹配重新编制分录 “借:成本 - A 项目 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:应付账款”。同时,建议做好相关台账记录,说明发票匹配调整原因和过程,以备后续税务检查等情况 。 费用报销发票匹配错误 内部报销系统操作:如果企业使用内部报销系统,在系统中找到对应报销单,查看发票关联信息,将错误关联的发票删除或修改为正确发票的信息。例如,原报销单误关联了一张打车发票,实际应关联餐饮发票,在报销系统中删除打车发票记录,重新上传或选择正确的餐饮发票并关联到该报销单 。 财务账务调整:从财务账务角度,先冲销原错误匹配发票对应的费用记账凭证。假设原错误分录为 “借:管理费用 - 交通费 贷:其他应付款 - 员工报销”,现在要更正为餐饮费用,冲销分录为 “借:其他应付款 - 员工报销 贷:管理费用 - 交通费”,然后编制正确分录 “借:管理费用 - 业务招待费 贷:其他应付款 - 员工报销” 。
老师好,去年3—12月每月电费发票没有税号,已装订,现在发现错误,重新补开了正确的发票,最简单的办法是什么呢,不用拆凭证重新装订那种
老师好!请问发票冲红打印出来了,是再重新开正确的发票,还是在原来的发票上怎么操作呢?
我上月给对方开的普票盖错了发票章对方已经入账,我这个月红冲了重新开了一张,对方说就用原来盖错了的发票再盖个正确的章子就行,因为他们领导在发票上签字了,那我这边红冲了重新开了正确的我取不回原发票用复印件备查可以吗
出口退税申报,我已经申报了一批退税,目前正在等待对方回函,可是我发现我的销售发票开错了,我要重新开过正确的发票,然后重新报退税,这会有什么影响吗
老师,你好,我想问一下,我有三张发票认证完了,发现对方开错了,对方也重新给我开了红字发票,又重新给我开了个正确的发票,我应该怎样做账啊
单位装修画的钱怎么做会计分录
你好,金蝶软件打开就显示automation错误
上个月,三月份底薪3000➕200全勤,工作了18天,工资怎么算啊
公司B备案申请书上的代理人电话需要修改。法人还需要重新签字吗。同一页
实体现金流量的风险为什么小于股权现金流量的风险?
公司认缴出资日期是不是可以随意修改
刚成立的公司 是否可以直接被认定为小微企业
请问老师29-33行哪个科目取数?
第五小问被减少的限制性股票23年的股份支付计算公式没有看懂,请老师给予讲解
老师,公司遇到函调,需要提供几年前的工资表跟银行流水,其实就是挂靠的社保人员,以前账是代理记账做的,工资表也没有跟社保对上,四个人的社保只做了三个人的工资表。五个人的社保也只做了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保,做个假会计凭证,说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务,以前的会计做错了,然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法 注意:请老师认真解读拿出能解决问题的话而不是随意附和。