24年8-9月份出口两次货物，当时已经开销项发票（税额0），确认收入，现在确定款项不能收回，请问:账务处理应该如何做？

老师，我们10年前销售的一批货物，当年已开票确认收入，但是后期因质量纠纷，有两台设备一直未发出，还在我公司库房，现对方不要货物了，也不支付货款，因时间太久远了也无法开具红字发票，那么我应该如何做账务处理，如果冲回收入，无法开具红字发票的话，税金部分如何处理

请问老师 我们在7月底开具的发票 并且确认了收入当时做的是 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 然后8月初收到了款项 借银行存款 贷 应收账款 但是8月初发现发票开具错误 红冲了（普通发票） 请问老师 8月份的账务怎么处理呢？

      在直接收款方式销售货物下，如果企业钱已经收到，但货物还没有发出，或者发出了但还在运输途中，客户还没有收到，在会计上不满足收入确认条件，但增值税此时应该确认纳税义务。     借：银行存款           贷：合同负债                 应交税费-应交增值税（销项税）或简易计税 在工作中销售货物是做借：银行存款 贷预收账款；工作中处理的是不是不对，工作中没开发票并不计提销项税

国际货运代理代理港口港使业务，21年发生的若干航次代理业务，供应商为同一个，21年年底只收了8成款，仍有尾款未结余，23年的4月结算了尾款，金额几十万美金，结算清账时发现有小部分未开票确认收入，也未申报。23年已补，确认收入时可以归为23年收入吗，还是以前年度，该如何账务处理和税务申报

请问一下老师，采购货物时付出去的款，确认这笔款无法收回发票时账务应该如何处理呢？当年度付完款后的会计分录：1.借：应付账款-A供应商，贷：银行存款；2.发票未回暂估入库：借：库存商品，贷：应付账款-暂估，当年申报所得税时因暂估的发票未回，调增了。现在可以确认这笔款无法收回票，账务应该怎么处理呢？