借:应付账款
贷:固定资产
借:累计折旧
贷:利润分配-未分配
应该录进无形资产的13000,录进了固定资产,已经折旧到12月份,怎么冲减累计折旧,转摊销无形资产的会计分录?
老师,10月份重复做固定资产卡片,去年11/12月份的折旧红冲分录是借管理费用-折旧费,贷累计折旧吗?
今年期初固定资产21338.62和累积折旧15119.68,一月份没有计提折旧,二月开始计提,现在我要把它们全部做到费用里面,不用红字对冲,怎么做会计分录
老师,2月份做账发现1月份重复计提了固定资产折旧,就是做了两笔,借:管理费用 贷:累计折旧。那2月份怎么冲掉怎么做会计分录
老师,2022年固定资产累计折旧多计提了,冲回怎么做分录?跨年了
老师每个季度依据什么计提所得税,因为只有先计提才能结转损益
老师您好,新办企业法人如何找回个税密码?
老师,可以将一台电脑的的财务软件的账套备份成功在另一台电脑上账套修复吗?
小型微利企业,335企业。资产总额不能超过5000万是。四个季度的平均数不超过5000万,对吗?老师
一般纳税人出租机械可以开9个点的专票吗?
老师,我们的场地可以解决建筑垃圾,所以有公司给我们场地倒,我们就收钱,这是其他业务收入,对方给钱也是直接打到我们公户,这样不用结转成本吧
老师你好,请问,我公司上月申报个人所得税时由于个别人没有添加专项附加扣除,更正申报后造成多交个税400多,这个月申报二月份个税能抵扣上月多变税款吗?怎么才能抵扣掉多交税款?
老师好,目前公司固定资产已经完成计提折旧的,还剩下一些预计净残值,这些在账务上应该怎么处理
股东分红的前提是实缴才能分红吗?
企业对公户收到自己名义转入的国内保涵保证金是什么意思 怎么账务处理
借方怎么是应付账款
这个是付了还是没付的
你看你前面挂的是哪个科目,就冲哪个科目
前面是在建工程转入的
但在这个在建工程是平了的,要看有没有付款,没有付款,就冲其他应付款
都付款了 当时是借在建工程贷银行存款后来是借固定资产贷在建工程
借:营业外支出
贷:固定资产
如果是付了款,不退钱,就用这个科目
为什么借营业外支出,当时建设厂房是走的在建工程
你怎么能去动在建工程了,在建工程不成负数了吗
前面的分录是
借:在建工程
贷:银行存款
借:固定资产
贷:在建工程
你看这两个分录,在建工程是平的,你去冲他,不成负数了吗
不去冲在建工程 借方是营业外支出 我没看到
你如果冲在建工程,你的在建工程是负数的,因为你这个付了,又不退款,所以就转到营业外支出了
你可以按你的方法去试下,在建工程肯定会出负数
营业外支出我理解是经营里面的的支出,厂房建设支出就是经营里面的支出
营业外支出不一样
但你没有合适的冲了,这个相当于是固定资产报废了,就是计到营业外支出的
选哪个子科目
选这个非常损失就可以
红冲是23年的 未分配利润要一年一年做吗
你可以一次冲完就可以了