老师，去年暂估的应付账款和费用，今年发票回来多少金额就冲多少金额的暂估，然后把这张收到的发票正常入账就行了？也就是会有冲暂估和正常入账两笔分录
同学，你好 嗯嗯，是的
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老师，你好，关于库存商品的暂估冲回，在课程里面学到的是暂估入库是多少，冲回就把它冲回多少。但是我看公司事务中会在冲回的时候，没有按原来入库时的预估价冲回，而是按后来的实际发票金额冲回了，这样操作也是可以的吗？
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老师您好！请问下公司2月开工程票出去，然后暂估成本100多万，截止到年底不再开票，账上有资产折旧等产生了亏损，可以把之前暂估的成本冲回来一部分吗？这样就可以少开点发票回来冲暂估了
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老师 ，我们是商贸企业。上年11月暂估入库一批产品。就按暂估的金额，数量。暂估入库了。然后11月这批暂估的货卖了，我就按暂估价结结转销售成本了。然后分录也是按暂估的写。 然后12月到发票了。金额比暂估的少。然后我按暂估录入了红字分录，又按发票录入蓝字分录。这样对吗？结转成本哪里我没有动，结转销售成本哪里需要改吗？需要冲销比发票多出来的成本吗？但是跨年了怎么办
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老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？
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我们公司是活动公司 一般纳税人 23年年底的时候我做了一个暂估分录 借:主营业务成本-活动成本 贷:应付账款-暂估 现在1月份开回来了一张税局代开的劳务发票 安装费21万 这个金额也是我暂估的金额 现在我想问一下 就是发票回来了怎么做账 怎么冲掉之前的暂估 还有我去年做的那个暂估分录是否正确
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长期待摊费用的摊销 直接从贷方摊销走就可以。固定资产和无形资产的摊销分别计入累计折旧和累计摊销。在这里，我想知道固定资产和无形资产摊销是什么意思？他们为什么要摊销的累计折旧和累计摊销这两个科目
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那么比如去年的暂估是应付账款-某某公司，现在回来的不是这个公司的是不是也可以冲呢？因为当时是为了所得税的问题暂估的
同学，你好 嗯嗯，可以的，就写说明说明一下
什么说明？必须要写吗？大概怎么写呢？是单独的一张纸来写还是 分录上写一句
同学，你好 不是必须的，就是写暂估是一家公司，后来来发票是另一家的原因
好的，谢谢老师
不客气，回答满意麻烦5星好评，十分感谢！
老师，还想追问一句，暂估了应付账款需要暂估成本吗？去年12月底的分录是：借库存商品100 贷应付账款-暂估100 以及借主营业务成本100 贷库存商品100
同学，你好 需要暂估的
因为一月收到的发票没有去冲去年底的暂估，如果我现在去冲的话是需要找出每张发票加起来，还是可以直接用应付账款1月和2月本期贷方发生额的数字呢？
同学，你好 可以直接冲汇总金额
也就是看1月和2月科目余额表应付账款的贷方本期发生额的数字，对吗老师
同学，你好 是可以的
老师冲去年的暂估一般是每个月收到发票就冲，还是5月汇算清缴前一次性冲呢
同学，你好 每个月收到发票就冲
好的谢谢
不客气，祝工作顺利