您好,当出口货物征税率与退税率不一致时,存在免抵退税不得免征和抵扣税额的情况 借:主营业务成本 贷:进项税额转出 借:税金及附加 贷:应交税费—应交城市维护建设税/教育费附加等
您好,疫情期间生活服务业免税,我们单位是一般纳税人,进项大于销项,按正常的话是不需要做账务处理的,因为有留底税额,但是免税以后,两个月收入额度免税,留底税额减少,那账务处理怎么做呢!申报表可以体现免税的收入,那账务处理如何体现税,请老师解答一下分录该如何记账!谢谢
老师好,我们是增值税小规模纳税人,第三季度免交增值税及附加税费,那三季度计提的税费应该怎么做账务处理
您好,老师。有一个问题,需要跟您请教下:提供软件服务,服务收费,硬件免费使用。这样的模式下,怎样做账务处理,不会有税务风险,更合理稳健?
您好,老师。有一个问题,需要跟您请教下:提供软件服务,服务收费,硬件免费使用。这样的模式下,怎样做账务处理,不会有税务风险,更合理稳健?
你好老师麻烦咨询一下我去年9月份出口我开了出口普通发票做了收入报增值税时候申报免抵退因公司法人问题无法退税,我今年需要怎么处理这笔业务,需要做免税处理吗最晚什么时候处理还是可以一直挂免抵退
24年管理费用做多了,现在怎么调账
找朴老师回答我的问题
请问老师,单位有预收款,餐费的,金额小于100元的,很久都没有来消费,转到营业外收入了,请问涉及缴纳销项税么?
其他应款科目余额表出现负数怎么往来重分类啊?
应收帐款科目余额表出现负数怎么往来重分类啊
老师 麻烦这题帮我讲解一下 谢谢
个税端登录进去没有经营所得怎么办? 上面只有代扣代缴
老师如果一个人在2处以上发工资,这个税咋报合适,5000那个门槛只能在一处扣除吗,比如A单位高校劳务派遣,B单位实际是自己亲戚公司想做高工资,B公司这个公司工资如何申报避免让A单位知道,咋报即合理又避免不必要的麻烦
做账的时候收入正常做了增值税少计提以至于出现应交税费应交增值税出现负数怎么补救
跨境电商确认收入汇率采用时间为离岸当天的还是月初1号的买入价/卖出价/中间价?
就是我们出口收入享受免抵退政策,但是从来没有退过税,形成了免抵税额,就是这个免抵税额可以抵减内销增值税,这个是不是要做账务处理呀,要是做账,怎么做呀,谢谢老师
您好,借:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) 贷:应交税费——应交增值税(出口退税)
老师就是假如我们上个月出口免抵税额是30万,这个月内销正好要交30万,那我们这个月就不用交税了吗,借:应交税费一应交增值税(出口退税)贷:应交税费一未交增值税吗
您好,是的,不用交了,上面分录可以
就是我们在记录免抵税没有抵内销的的会计分录是什么呀, 然后在抵的时候会计分录是什么呀,谢谢老师
您好,还是正常写2分录好 借:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) 贷:应交税费——应交增值税(出口退税) 月末 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) 这样就完成了,结转到 应交税费——未交增值税 抵还是不抵体现在贷方或借方余额
老师我想问一下,这个报表上也显示了出口收入1600多万,他也没有退税,在这个报表上也没有显示免抵税额,他这个出口收入免抵税究竟是怎么报的申报呀,麻烦老师带我看看
您好,我们上期没有应退税么, 数据来源于企业出口退税系统中上期《免抵退税申报汇总表》中的“当期应退税额”。 本栏填写的金额应小于等于主表第13栏的上期留抵税额。
这个是24年12月的一年汇总表,我们没有退过税,但是在这报表上也没有显示免抵税额,是不是我们申报数据有问题,还是其他原因导致我们无法享受免抵税额的政策
您好,我们的产品无退税
我们有400多万进项,没有认证,导致没有留抵
哦哦,那我们是退不到税,留抵和退税退小的金额