您好,当出口货物征税率与退税率不一致时,存在免抵退税不得免征和抵扣税额的情况 借:主营业务成本 贷:进项税额转出 借:税金及附加 贷:应交税费—应交城市维护建设税/教育费附加等
您好,疫情期间生活服务业免税,我们单位是一般纳税人,进项大于销项,按正常的话是不需要做账务处理的,因为有留底税额,但是免税以后,两个月收入额度免税,留底税额减少,那账务处理怎么做呢!申报表可以体现免税的收入,那账务处理如何体现税,请老师解答一下分录该如何记账!谢谢
老师好,我们是增值税小规模纳税人,第三季度免交增值税及附加税费,那三季度计提的税费应该怎么做账务处理
您好,老师。有一个问题,需要跟您请教下:提供软件服务,服务收费,硬件免费使用。这样的模式下,怎样做账务处理,不会有税务风险,更合理稳健?
您好,老师。有一个问题,需要跟您请教下:提供软件服务,服务收费,硬件免费使用。这样的模式下,怎样做账务处理,不会有税务风险,更合理稳健?
你好老师麻烦咨询一下我去年9月份出口我开了出口普通发票做了收入报增值税时候申报免抵退因公司法人问题无法退税,我今年需要怎么处理这笔业务,需要做免税处理吗最晚什么时候处理还是可以一直挂免抵退
您好,附表一填写了以后主表数字自动带过来,其中有应税货物销售额和应税劳务销售额要填在哪栏?不填的话系统又自动飘红提示
成本20万元,含税售价33.9万元(税率13%),求销项税额
老师1月工资6000,交个税30,2月份工资4758,没交,3月工资6500,不应该交45块钱的个税吗,为什么只扣了37.74
经营范围有技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广,现在电商平台补贴要开现代服务类,能开的吗
老师,酒店平台订房入账用低价入收入,平台扣的服务费计入到费用中,贷方科目走什么会计科目
老师请问一下,我们收到国家一笔项目补助款,要专款专用,请问一下小企业会计准则要用哪只眼科目合适点,其他应付款吗
你好,老师 有一张电子财务公司承兑汇票3月27日到期。关于此票到期前应该注意什么
我们公司把厂房租赁给人家 发票开什么内容
经营所得税税率表,可以可以发一下嘛
社保只开养老可以吗?
就是我们出口收入享受免抵退政策,但是从来没有退过税,形成了免抵税额,就是这个免抵税额可以抵减内销增值税,这个是不是要做账务处理呀,要是做账,怎么做呀,谢谢老师
您好,借:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) 贷:应交税费——应交增值税(出口退税)
老师就是假如我们上个月出口免抵税额是30万,这个月内销正好要交30万,那我们这个月就不用交税了吗,借:应交税费一应交增值税(出口退税)贷:应交税费一未交增值税吗
您好,是的,不用交了,上面分录可以
就是我们在记录免抵税没有抵内销的的会计分录是什么呀, 然后在抵的时候会计分录是什么呀,谢谢老师
您好,还是正常写2分录好 借:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) 贷:应交税费——应交增值税(出口退税) 月末 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) 这样就完成了,结转到 应交税费——未交增值税 抵还是不抵体现在贷方或借方余额
老师我想问一下,这个报表上也显示了出口收入1600多万,他也没有退税,在这个报表上也没有显示免抵税额,他这个出口收入免抵税究竟是怎么报的申报呀,麻烦老师带我看看
您好,我们上期没有应退税么, 数据来源于企业出口退税系统中上期《免抵退税申报汇总表》中的“当期应退税额”。 本栏填写的金额应小于等于主表第13栏的上期留抵税额。
这个是24年12月的一年汇总表,我们没有退过税,但是在这报表上也没有显示免抵税额,是不是我们申报数据有问题,还是其他原因导致我们无法享受免抵税额的政策
您好,我们的产品无退税
我们有400多万进项,没有认证,导致没有留抵
哦哦,那我们是退不到税,留抵和退税退小的金额