老师，第一项填了以证相符的增值税专用发票，（因为12月买了房屋土地）那么第三项本期用于购建不动产的扣税凭还要填吗不填可以吗？（从进项抵扣明细表里也看不见啊）

老师您好，想问一下我在8月份退税勾选了两份退税发票，抵扣勾选一部分发票，这两种发票的认证在填报增值税表二的时候怎么填报呢？我在第四部分填了抵扣勾选认证的发票分数金额及税额，在第三项待抵扣进项税额里本期认证相符且本期未申报抵扣那栏填的退税勾选的发票份数、金额及税额，但是填完这两部分后第一项自动生成的申报抵扣的进项税额底行本期认证相符且本期申报抵扣栏的发票分数金额及税额和我认证的实际分数金额税额不一样是什么问题，是我哪里填错了吗？

老师，帮我看下以下法规更新了吗，现在还适用否？ 一般纳税人2016年5月1日后购进货物和设计服务、建筑服务，用于新建不动产，或者用于改建、扩建、修缮、装饰不动产并增加不动产原值超过50%的，其进项税额依照本办法有关规定分2年从销项税额中抵扣。 应取得2016年5月1日后开具的合法有效的增值税抵扣凭证。 上述进项税额中，60%的部分于取得抵扣凭证的当期记入进项税额；40%的部分为待抵扣进项税额，于取得抵扣凭证的当月起第13个月从销项税额中抵扣。 （1）购买时：（当月认证） 借：固定资产／在建工程等（不含税金额） 应交税费-应交增值税-进项税额-固定资产进项税（60%） 应交税费-待抵扣进项税额（40%） 贷：应付账款／银行存款等 （2）第十三个月： 借：应交税费―应交增值税―进项税额－固定资产进项税（40%） 贷：应交税费―待抵扣进项税额（40%）

老师，我公司是小规模，7-9月份来了76000的专票，93000的普票，今天要报税，您帮我看下下面这个图，对于专票的收入部分填在第一栏内，普票收入填在第10栏小微企业免税销售额对吗，可是第22栏应纳税额合计怎么没生成数据呢，专票的收入大概有760多的增值税啊？ 还有图2附列资料用不用填？我看实操课视频有的老师报税就填这个表有的好像就不用填这个表，这个表2里面的应税行为销售额和扣除额是什么意思，不太懂？ 这个图3是减免税的，税控盘这个维护费填表三里对吧？但是我们这个企业是专票的增值税。税盘的280块钱也抵不了，就填上这么带着可以吗，以后产生普票的收入了随时在减，这么操作吗？ 谢谢老师，我是新手，学了实操，但是第一次给企业真实报税，怕出错。期待老师给指点一下

老师你好，建筑公司给我们厂建车间开的进项发票在申报附表二时除了填在第二栏次本期认证相符且本期抵扣一栏还用填第9栏本期用于构建不动产的扣税凭证吗

甲食品厂为增值税一般纳税人，2021年5月发生以下业务：（1）从农民手中购进大米用于生产雪饼，支付价款100000元，开具农产品收购发票。大米已在当月全部领用。（2）购进贷款服务，取得普通发票注明税额5000元；购进一批食品添加剂用于生产食品，取得增值税专用发票注明税额6000元；租入一栋房屋，一层作为生产车间，二层作为职工食堂，取得增值税专用发票注明税额90000元。（3）乙企业向甲食品厂购买了1000000元（不含税）货物，甲食品厂给予乙企业10%的折扣，销售额和折扣额在同一张发票且折扣额在备注栏标明。（4）甲食品厂采取分期收款方式销售自产的食品，合同约定的含税总价款是22600元，合同约定5月收取总价款的40%，剩余款项于6月支付。已知：纳税人购进用于生产13%税率货物的农产品按10%的扣除率计算进项税额，甲食品厂销售食品适用增值第12页第13页税税率为13%，取得的扣税凭证符合抵扣规定。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。（1）、1.针对业务（1），关于甲食品厂