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请郭老师回答一下关于“库存商品盘盈盘亏”问题,其他人不要接,接了也请退回

2025-03-14 09:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-14 09:39

在的,具体的什么问题?

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快账用户8917 追问 2025-03-14 10:06

郭老师好 请问无票采购出现负库存是在什么情况下发生的?

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齐红老师 解答 2025-03-14 10:08

没有做入库,销售出去结转了成本。或者是入库的少,出库的多,多结转了成本。

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快账用户8917 追问 2025-03-14 10:23

郭老师好,没有做入库指的是财务因为没有发票所以做入库,但销售出去又结转了成本,所以会出现负库存对吧?就出现盘盈的情况

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齐红老师 解答 2025-03-14 10:24

对的是的,是这么做的 没有盘盈啊 已经销售出去了,会出现负数库存,不是盘盈 盘盈是你实际有这个产品的库存 但是账上没有 现在已经销售出去了,你实际仓库里面也没有这个。

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快账用户8917 追问 2025-03-14 11:11

郭老师好 销售给零散客户没有开具发票,就相当于隐藏了收入,也就没有结转成本,但是仓库已经出库了,所以就出现盘亏,这个理解是对的吧?

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快账用户8917 追问 2025-03-14 11:12

账面库存大于药房库存,属于虚库存对吧?

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齐红老师 解答 2025-03-14 11:13

库存按实际购入销售的 没有做账 你自己不做库存商品明细账吗 看你的 你出现的是你帐上的问题 没入库入库0 出库100 负数余额-100

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快账用户8917 追问 2025-03-14 11:36

郭老师好 我这是在抖音上看到讲解这个虚库存和负库存的问题,这两个问题不是很理解,所以来咨询一下您,不是我实际工作中的业务

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齐红老师 解答 2025-03-14 11:39

附属库存的我上面给你写了,举个例子,比如你没有购入,就是没有收到发票。但是实际货物到了,你们也销售出去了。你账上没有做入库是0,出库是100,导致了负数100 都是数量 虚增 别人给你们虚开发票,假设数量是100,也抵扣了,入库100 销售0 余额100 实际没法出库,没法销售,也就是在你的账上一直会有这个100的余额。因为你没有做收入,正常的结转不了成本 虚增了库存

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快账用户8917 追问 2025-03-14 11:41

郭老师好 个人独资企业,如果平时不给老板发放工资,就需要在“自然人扣缴端”的“人员信息采集”中的“是否扣除减除费用”选择“否”对吗? 只有这样,才可以在生产经营所得税年度汇缴时扣除其对应的工资、个人社保及专项附加扣除对吗?

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齐红老师 解答 2025-03-14 11:42

是的对的是的对的。

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快账用户8917 追问 2025-03-14 12:20

郭老师好 老板从公司拿钱只有两个渠道,要么通过发放工资,要么就是通过分红方式取钱时需要缴纳20%的个税对吧?

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齐红老师 解答 2025-03-14 12:21

你好对的 是这么做的

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快账用户8917 追问 2025-03-14 13:26

嗯嗯是的郭老师,换过电脑

嗯嗯是的郭老师,换过电脑
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齐红老师 解答 2025-03-14 13:28

你去之前的电脑申报,或者是带着纸质的申报表去税务局。

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快账用户8917 追问 2025-03-14 13:45

郭老师好 营业外支出里面有医保局的罚款、过期的药品,这都需要做纳税调增吗?

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齐红老师 解答 2025-03-14 13:46

他这个不需要交增值税,如果是非正常损失的,之前抵扣过了增值税,他需要进项转出。你这个也没有抵扣,不需要。

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快账用户8917 追问 2025-03-14 13:48

郭老师,医院是免增值税的,主要想问做年度汇缴B表的时候,这个医保局罚款和过期药品是否需要做调增?

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齐红老师 解答 2025-03-14 13:50

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