老师您好！购进农产品送客户，视同销售。申报抵扣进项税额 在附表二 填写。视同销售，申报表没有找到地方填呀，这个也不开发票，填未开票收入里吗？
是的，就是填在未开具发票栏
-
Q
老师，我公司7月开了农产品收购发票，没有开销售发票，6月申报的增值税还有留抵，申报7月的增值税不想抵扣进项税额了。请问增值税附表2的农产品收购发票那一栏是不是不用填？
-
Q
老师，您好，我是园林景观工程公司，这月收到20万的苗木进项免税发票，我申报时，是不是直接填附表二中第6栏农产品收购发票或者销售发票，填上金额，税额就填金额乘以0.09，然后保存申报是吗
-
Q
老师，你好！我们单位购进100元的货物作为试用装，赠送给客户！我们按视同销售来做账 借：销售费用113元 贷：库存商品 100 销项税：13 未开票收入(视同销售收入)按同期商品的售价来确定，我按100来确认可以吗？? 问题2.所得税方面，我在申报所得税汇算清缴时，视同销售收入写100，成本写100元，这样对吗可以吗？？
-
Q
老师，你好！问一下外购的商品用于赠送客户，应该视同销售，我会计做账是不是按照准则做账，借：销售费用 贷：库存商品 应交税额—应交增值税（销项） ，而增值税申报表，我填在无票确认收入那里可以吗？年终汇算清缴在填报“视同销售报表呀A105010,然后报成本，我平价销售没关系的吧，这样操作可以吗？老师
-
Q
老师你好，请问进项发票人家开的是零税率的免税农产品发票，抵扣勾选里面没有这张发票，那么是不是不能抵扣，请问我申报增值税表二，农产品收购发票或者销售发票那里是我收到的进项发票金额，还是只能写勾选认证的金额
热门问答 更多>
-
公司需要主动去查询是否进入灰名单吗
-
如果账务处理采用不了完工百分比法确认成本和收入的话，按照税法的说法还有什么办法是可靠的，可以确认所得税收入成本。
-
老师好，外账的主营业务收入必须要挂二级明细吗？挂收入是哪家企业的吗？
-
如果账务处理采用不了完工百分比法确认成本和收入的话，按照税法的说法还有什么办法是可靠的，可以确认收入。和成本。
-
你好，公司注销税务，一般注销和简易注销有什么区别？即办注销怎么操作
-
怎么按照组织架构画报销流程图？
-
老师好，做汇算清缴时，有个税收罚款2000多元系统跳出来的，但是企业没有这个罚款啊，这是咋回事？
-
老师好，税务局的后台能看到油票的加油量是多少升吗？我们从哪里能查到呢？
-
1月发工资的时候发了去年12月的工资，1月底不是过年嘛，就把1月的工资也发了，可以做预付工资不，2月申报1月个税的时候只申报发放的12月工资
-
22年的未确认融资费用是（4790.8-1000）*10% 下一年是不是（4790.8-1000-1000）*10%啊
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
填写在9%栏吗？这个在企业所得税汇算的时候还有什么需要注意的吗？
是的，直接按进价*9%计算增值税就行
填写在未开票收入里，但是营业收入对不上
那个很正常的，是视同销售 1、采购 借：库存商品 应交税费—应交增值税（进项税额） 按买价9%计算抵扣 贷：银行存款 2、赠送客户 借：管理费用/销售费用—业务招待费 贷：库存商品 应交税费—应交增值税（销项税额）按库存商品买价*9% 一般确认的销售费用/管理费用为采购商品的含税价款。 赠送按偶然所得申报个税
我也是按照这个做的，但是账表不符
本身就是视同销售，申报增值税的收入跟所得收入不一致很正常的。